День лектора продовжується!
Встигніть забрати подарунки та знижки -70%!
Як анулювати помилкову податкову накладну та повернути ліміт
Виписано і відправлено на реєстрацію помилкову ПН (не вірно вказаний покупець), ПН заблоковано, декларація пдв подана. Помилка виявлена у наступному місяці, складено і відправлено на реєстрацію нову/вірну ПН (її теж заблоковано). До помилкової пн подані пояснення з проханням розблокувати для подальшої можливості зробити розрахунок коригувань, у розблокуванні відмовлено - надання платником податку копій документів складених із порушенням законодавства, у графі додаткова інформація зазначено: Помилкова податкова накладна.
Як діяти далі щоб анулювати помилкову пн і повернути ліміт реєстрації? Дякую
Взагалі не зовсім зрозуміло, чому податківці відмовили саме з таким формулюванням: «надання платником податку копій документів складених із порушенням законодавства…».
Адже ж саме документів (копій) і не повинно було бути:
«у разі зайвого (помилкового) складання податкової накладної/розрахунку коригування первинні документи щодо постачання товарів/послуг, зазначених у такій податковій накладній/розрахунку коригування, відсутні, тому для розгляду питання прийняття контролюючим органом рішення про реєстрацію зайво (помилково) складеної податкової накладної/розрахунку коригування в ЄРПН платник податків може подати лише письмові пояснення» (роз’яснення ГУ ДПС в Івано-Франківській області «У якому вигляді подаються письмові пояснення у разі зупинення реєстрації зайво (помилково) складених податкової накладної/розрахунку коригування?» опубліковано 03.01.25 р., посилання на повний текст: https://if.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/856740.html ).
Вважаємо, що у Вашому випадку потрібно скласти УР до декларації з ПДВ за відповідний період на зменшення зобов’язань з ПДВ.
Також потрібно надати уточнюючий додаток 1 таблицю 1.1 «Відомості про включені суми податку на додану вартість, вказані в податкових накладних, не зареєстрованих в Єдиному реєстрі податкових накладних на дату подання податкової декларації з податку на додану вартість, до суми податкових зобов'язань за звітний (податковий) період», де Ви вилучаєте запис про заблоковану помилкову ПН.
Додатково надаємо посилання на бланки документів, які присутні на сайти Семінар Ком: лист про надання пояснень щодо помилково ініційованої реєстрації ПН в ЄРПН, Лист про надання пояснень щодо помилково ініційованої реєстрації ПН в ЄРПН та Пояснення до декларації з ПДВ при невідображені зайвої/помилкової ПН/РК, Пояснення до декларації з ПДВ при невідображені зайвої/помилкової ПН/РК .
Можливо, трохи переробивши під Вашу ситуацію, Ви зможете скористатися такими документами.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Є відповідь АІ
Як знайти код повідомлення про акциз на алкоголь
Потрібен цифровий ідентифікатор повідомлення в лектронному кабінеті…
Є відповідь АІ
Виправлення призначення платежу для поповнення статутного капіталу ТОВ
Як врахувати час простою при розрахунку надурочних годин
Наприклад, норма робочого часу за…
Є відповідь АІ
Чи необхідна індексація зарплати після її зменшення працівнику
Є відповідь АІ
Документація та облік доплати за органічне просо для експорту
Облік витрат на сертифікаційний аудит: рахунки 93 чи 91
Є відповідь АІ
Як уникнути штрафу за несвоєчасне подання документації на роботу
Оформлення відпустки по вагітності: бажання працівниці продовжити роботу
Запит на шаблон згоди пацієнта під час тривоги
Є відповідь АІ
Як виправити звітність за червень без зазначення звільнення
Є відповідь АІ
Правила утримання відпускних при звільненні працівниці до року
Перевезення працівників за кордон: облік, витрати та нюанси
Облік благодійної допомоги: проводки для передачі телефонів організації
Графік роботи вагітної працівниці: законність та рекомендації щодо змін
Підкажіть будь ласка, чи вважається порушенням законодавства робота вагітної працівниці згідно графіку: три дні поспіль по 11 годин (з 8 ранку до 20) потім один день вихідний? Чи буде правильно встановити такій працівниці графік 11 11 вих вих лише з денними…
Вибір правильної адреси у документах: стара чи нова назва
В електронному кабінеті в реєстраційних даних відображаються старі назви вулиці та району ТОВ, хоча по факту вони вже переіменовані декілька років. При поданні 20-опп вносили адресу вже з новою назвою вулиці. Питання в тому, в первинних документах яку назву…
Уточнюючий розрахунок: компенсація за невикористану відпустку у звітності
Розрахунок середньої кількості осіб з інвалідністю при лікарняному
Є відповідь АІ
