Уточнюючий звіт з ЄСВ: повернення фінансової допомоги засновнику

Потрібно подати Уточнюючий Податковий розрахунок.

Відповідно до Порядку №4 уточнюючий розрахунок не має містити інших додатків, крім тих, у яких проводиться коригування.
Уточнюючий Податковий розрахунок подається тільки у складі головного розрахунку та Додатку 4ДФ, в якому додаємо тільки пропущений рядок. На титулці крім обов'язкових реквізитів в полях 01-05 заповнюється рядок 064, таблична частина не заповнюється.

Якщо Звітний Податковий Розрахунок був № 1, то Уточнюючий буде № 2.

В Додатку 4ДФ пропущений рядок повністю заповнюємо і додаємо за допомогою ознаки "0" в графі 10. В Уточнюючому Додатку 4-ДФ рядок ВСЬОГО не заповнюється. При перевірці звіту може видавати попередження про заповнення цього рядка, але відправляйте так, квитанція 2 прийде зелена. Роз'яснення ДПС в ЗІР, категорія 103.25 https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=42712

Якщо у Звітному Додатку 4-ДФ був заповнений рядок 04 та 05, то в Уточнюючому його потрібно продублювати.

В місяці повернення ПФД фізособі - відображаємо в Додатку 4ДФ з ознакою доходу "153". Графа 3а=графі 3=сума ПФД, що повертається, в графах 4а, 4, 5а, 5- нулі, в графі 6 ознака доходу 153.

Раді допомогти, звертайтесь ще!