Алгоритм виправлення помилки в декларації ФОП на ЄП

Алгоритм виправлення буде наступний:

1. Потрібно подати Уточнюючу декларацію за 1 квартал 2025 року, а потім на підставі показників уточнюючої декларації скласти та подати Звітну нову декларацію за "Півріччя 2025".

В періоді «1 квартал 2025» обираємо декларацію з ідентифікатором форми F0103309.

Тип форми декларації обирають на етапі створення декларації. При створенні декларації в полі «Стан документа» оберіть не Звітний документ, а «Уточнюючий документ», і позначка "х" в полі "Уточнююча" проставиться автоматично.

Ще один важливий момент: програма автоматично проставила номер однотипного документу у періоді, не змінюйте його. Номер однотипного документу у періоді не потребує ручного коригування. Система автоматично присвоює номер. Ручна зміна номера може створити файл з однаковим іменем та унеможливити подання.

Покрокове створення уточнюючої декларації для ФОП 3 групи у статті https://7eminar.ua/news/2177-utocnyuyuca-deklaraciya-fop-3-grupi-zrazki

В Уточнюючій декларації в рядках 06 та 08 потрібно зазначити правильну суму доходу, від якої розраховується правильна суму єдиного податку та військового збору. Переходимо до заповнення розділу IV, в якому будуть заповнюватись рядки 15, 16,18. Рядки 19 та 20- не заповнюються. Потім виправляємо суму ВЗ, заповнюючи рядки 23, 25, 26, 27, 29.

2. В Звітній новій декларації за півріччя 2024 р. беруться дані із Уточнюючої декларації за 1 квартал 2025+ додається доход за 2 квартал 2025 р., і отримана сума зазначається в рядку 06 та 08. Потім від цієї суми йдуть всі наступні розрахунки.

При заповненні Звітної нової декларації вам потрібно її просто перезаповнити правильними показниками. Важливо пам'ятати, що в шапці декларації необхідно поставити відмітку "Звітна нова". Тип форми обирається на етапі створення декларації.

Рядки по виправленню помилок ЄП та ВЗ не заповнюються, тобто сума єдиного податку та ВЗ до зменшення має бути відображена тільки один раз – в уточнюючої декларації за 1 квартал 2025.

Раді допомогти, звертайтесь ще!