Уточнююча звітність: зміна категорії та корекція ЄСВ сум

Ні, не зовсім так. Сумові помилки виправляють за допомогою КТН 2 та КТН 3.

Ознаки "0" та"1" в уточнюючому Додатку 1 використовуються тільки для виправлення несумових помилок. СУмові помилки виправляють з кодами типу нарахувань 2 та 3.

За загальним правилом першим уточнюючим розрахунком виправляють несумові помилки – КЗО «2» виправляється на КЗО «1», в другому уточнюючому змінюється ставка ЄСВ. Проте на сьогоднішній день програма такі звіти не приймає.

Ставку податку краще змінити за допомогою вилучення помилкових рядків за допомогою КТН 3 та введення нових за допомогою КТН 2 без поділу на сумові та несумові помилки.

Отже, в першому рядку повністю дублюєте всі дані рядка з помилковою ставкою 8,41%, в графі 9 – «3». Графу 25 не заповнюєте. Значення графи 20 цього рядку переносите до рядків 6.1 та 6 табличної частини розрахунку.

В другому рядку виправляємо ставку на 22%. Заповнюєте рядок з правильними даними, в графі 9 – «2». Графу 25 не заповнюєте. Значення графи 20 цього рядку потрапляє до рядків 4.1 та 4 табличної частини розрахунку.

Раді допомогти, звертайтесь ще!