Заголовок тимчасово відсутній

Згідно зі ст. 1 Закону України "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом", кінцевим бенефіціарним власником (КБВ) є фізична особа, яка прямо або опосередковано володіє 25% і більше статутного капіталу або має вирішальний вплив на діяльність юридичної особи.

У вашому випадку:

Особа, яка має 52%, безумовно є КБВ.
Особи, які мають 24% кожен, не є КБВ за критерієм володіння часткою (оскільки менше 25%), якщо немає інших підстав (наприклад, якщо вони контролюють діяльність юрособи іншим чином – через довіреності, рішення, право впливу на ключові рішення тощо).
Якщо жоден з власників 24% не має реального вирішального впливу, то вони не вважаються КБВ.

Якщо у юридичної особи змінився кінцевий бенефіціарний власник (КБВ) або необхідно оновити інформацію, слід подати відповідні документи державному реєстратору.

Обов’язкові документи:

Заява про державну реєстрацію змін (форма 2).
Структура власності (заповнена за новими вимогами, затвердженими Наказом Мінфіну).
Нотаріально завірена копія паспорта бенефіціара (якщо це не ID-картка або паспорт іноземця).
Документи, що підтверджують право власності (наприклад, витяг з реєстру компаній іншої країни, якщо власник – нерезидент).
Юридичні особи зобов'язані підтримувати відомості про КБВ та структуру власності юридичної особи в актуальному стані, повідомляти державного реєстратора про зміни протягом 30 робочих днів з дня їх виникнення та подавати державному реєстратору документи, що підтверджують зазначені зміни, у порядку, визначеному Законом №755 (абзац перший ч. 3 ст. 51 Закону №361)

01.09.2024 р. набрав чинності Порядок повідомлення держателя Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб — підприємців та громадських формувань про виявлення розбіжностей між отриманими суб'єктом первинного фінансового моніторингу в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб — підприємців та громадських формувань відомостями про кінцевих бенефіціарних власників та/або структуру власності юридичної особи, затверджений наказом Мінюсту від 12.07.2023 р. № 2542/5.

Цей Порядок визначає процедуру повідомлення Міністерства юстиції України як держателя Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб — підприємців та громадських формувань про виявлення розбіжностей між отриманими суб’єктом первинного фінансового моніторингу (далі — СПФМ) в результаті здійснення належної перевірки та розміщеними в Єдиному державному реєстрі відомостями про кінцевих бенефіціарних власників та/або структуру власності юридичної особи.

Тобто йдеться про подання й реагування на інформацію про невідповідність даних між Єдиним державним реєстром і фактичними даними, виявленими СПФМ в ході перевірок юридичних осіб тощо.

Якщо підприємство впевнене, що раніше заявлена ним інформація про кінцевих бенефіціарних власників та/або структуру власності юридичної особи є достовірною, немає потреби оновлювати її. Якщо ж самостійно її перевірили та виявили розбіжності, слід відкоригувати в держреєстратора.

Раді допомогти, звертайтесь ще!