Заголовок тимчасово відсутній
В розд.2 дод.1 до декларації по ПДВ за січень 2024 допущена арифметична помилка в "Усього за період". Замість 4990 стоїть 4490. Яким чином скласти коригування?
До жовтня 2024 ПДВ було до сплати . В листопаді нульова дека, грудень буде також з 0,00. Що вказати в дод.2 до декларації?
Дякую!
На нашу думку, якщо Ви маєте на увазі помилку в р. 2 додатку Д1 (ця помилка по податковому кредиту) вплинула на дані декларації за 01/2024 - на ряд. 10.1, то подаєте УР, в якому по ряд. 10.1 ставите:
- в гр. 4 - дані зі звітної декларації (як було) - 4490
- в гр. 5 - дані правильні (як має бути) - 4990
- в гр. 6 - різниця: 500
В додатку Д1 в рядку "разом" ставите 500 грн.
Якщо ця помилка призводить до виникнення ряд. 21 в 01/2024, то подаєте ще додаток Д2 до цього УР і розкладуєте від`ємне значення за загальними правилами. Ймовірно, в Д2 у вас буде тільки місяць 01/2024, посачальників підберете на суму ПДВ, що буде стояти в ряд. 21
Якщо цей ряд. 21 з 01/2024 в подальшому впливав на ряд. 18 наступних місяців - то треба спочатку уточнювати 02/2024. Якщо ряд. 18 більше ніж ряд. 21 з уточненого 01/2024, то достатньо буде уточнити тільки 02/2024:
- ряд. 21 з УР за 01/2024 заведете в ряд. 16.2 в УР за 02/2024
- ряд. 18 за 02/2024 зменшиться
Якщо ж не вистачить перекрити ряд. 21 з 01/2024 даними ряд. 18 за 02/2024, будете правити далі декларацію за 03/2024 - і т.д., поки ця помилка не буде вже зачіпати дані ряд. 18 наступних періодів.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
Чи дозволено виписувати податкові накладні раз на місяць
Як правильно оформити ТТН при кількох операціях продажу
фоп …
Як знайти методичні рекомендації щодо собівартості продукції
Наказ про увільнення працівника під час мобілізації: нюанси
ПДВ при продажу земельних ділянок фізичній особі: нюанси обліку
ТОВ продає земельні участи фізособі. Земельні участки обліковувались окремо від …
Витрати на відрядження: добові та додаткові витрати на візи
Що робити ФОП, якщо отримав оплату за невідомий товар
Оподаткування ФОП 3 групи: вибір між ПДВ та ТОВ
Звітування ФОП на загальній системі: РРО та касова книга
Пожертви від юр. осіб для неприбуткових організацій: можливості статусу
Відображення доходу від облігацій у декларації про доходи
Подаю декларацію про майновий стан і доходи по інвестиційному прибутку …
Штрафи за некоректне відображення зарплати у звітності 4-ДФ
Розрахунок лікарняних: середня зарплата за лютий чи березень
Чи враховувати частково відпрацьовані місяці для квоти інвалідів
Виправлення помилок у розрахунках ЄСВ, ПДФО та ВЗ
Виплата добових у євро працівнику на відрядженні за кордон
Потрібно виплатити працівнику добові на відряджання за кордон у євро …
