ОМ

Міщанчук Оксана

28.11.2024 | 15:16

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! ТОВ З ПДВ купили станок для гартування скла.
Нам фірми надають давальницьку сировину (скло) щоб ми його загартували.
Чи правельні наші дії:
1С Надходження у переробку (скло яке нам надали на гартування (( скло 4)) ДТ 0221
Вимога накладна ( скло 4) Дт 0222 Кд 0221
Звіт виробництва за зміну (Гартування Скла) Дт 234 Кд 231
Реалізація послуг з переробки(Гартування скла, послуга 1шт )
Дт361 КД701,
Дт901 КД234,
КД 0222,
Дт 701 КД 6432,
Передача продукції замовнику (скло гартоване 4,)
Под Нак
опис (Гартування скла)
згідно з ДКПП (23.12.9)
умовне позначення (послуга)
кількість (1)
В мене є сумніви що потрібно в податковій:
2 (скло гартоване 4, )
3.3 (23.19.91-00.00)
4. (м2)
5. (123)

ВК

Валентина, консультант

експерт

29.11.2024 | 15:26

Очікує відповідь

Якщо Ви надаєте послуги з давальницької переробки, то:

ДТ 0221 - оприбуткування сировини на підставі видаткової накладної від замовника (або акту) - скло яке Вам надали на гартування (( скло 4))

Дт 0222 Кт 0221 - рух матеріалів у виробництво - Вимога накладна ( скло 4)

Дт 234 Кд 231- Звіт виробництва за зміну (Гартування Скла) - зібрані витрати по даному замовленню

Дт 0223 (скло гартоване) Кт 0222 (скло 4) - оприбуткована готова продукція на підставі звіту про виробництво

Реалізація послуг з переробки (Гартування скла, послуга - 1):

Дт 361 КД 701 - договірна ціна послуги, акт наданих послуг

Дт 701 КД 6432 - ПДВ в акті

Дт 901 КД 234 - списана собівартість послуг

Кт 0223 (скло гартоване) - передана по акту готова продукція замовнику

Податкова накладна на послуги:

гр. 2 - опис - Гартування скла

гр. 3.3 - код послуги згідно з ДКПП - 23.12.9

гр. 4 - умовне позначення одиниці виміну - послуга

гр. 6 - кількість - 1

В ПН номенклатура має бути вказана така сама, як в акті наданих послуг "гартування скла". Якщо в акті щось інше, то і в ПН буде іінша номенклатура, кількість, ціна

Раді допомогти, звертайтесь ще!

ОЛ

Олена

31.08.2026 | 20:58

ФОП

Відповідь надано

Сплата ЄСВ для мобілізованих ФОП у третьому кварталі 2026 року

ФОП було мобілізовано 26 серпня 2026 року. ФОП буде подавати заяву до податкової про мобілізацію для звільнення сплати податків. Питання: якщо ФОП було мобілізовано 26.08.2026 ЄСВ потрібно сплатити за які місяці в 3 кварталі 2026…

ОК

Олександра, консультант

експерт

31.08.2026 | 22:47

ЄСВ потрібно сплатити за липень

Мобілізований ФОП є звільненим від сплати податків ЄП, ВЗ та ЄСВ за себе та подання звітності з першого числа місяця, в…Ще

СВ

Світлана

31.08.2026 | 20:53

Акциз

Відповідь надано

Відповідальність ТОВ і ФОП за продаж акцизного товару готівкою

ТОВ реалізувало акцизний товар (тютюнові вироби) фопу, розрахунок фоп зробив готівкою, внесені кошти в касу підприємства. Яка відповідальність? у тов і у фопа…

СК

Стефанія, консультант

експерт

31.08.2026 | 21:08

Якщо ФОП розрахувався з ТОВ готівкою за тютюнові вироби на суму понад 10 000 грн протягом одного дня, відповідальність може наставати як для ФОП, так і для…Ще

ІН

Інна Миколаївна

31.08.2026 | 18:35

Податок на прибуток

Відповідь надано

Стан податкової перевірки та можливість переуступки авансу

ТОВ «ІВАН» (загальна система, ПДВ, різниці) станом на 31.08 перебуває у стані припинення (надалі реорганізація шляхом злиття) та проходить податкову перевірку. Покупець ТОВ «ЯНА» перебуває у процедурі банкрутства (санація). У 2022 р. ТОВ «ІВАН» отримано аванс 20 млн грн (Дт 361)…

СК

Стефанія, консультант

експерт

31.08.2026 | 21:13

Ні, дохід у сумі 20 млн грн станом на 31.08 не виникає. Отриманий аванс за незавершене будівництво залишається зобов'язанням підприємства і при…Ще

СЛ

Лукьяневич Світлана

31.08.2026 | 18:09

Спрощена система

Відповідь надано

Є відповідь АІ

Переліміт у ФОП: на який рахунок сплачувати податок

У Фопа переліміт, на який рахунок сплачувати единий податок з суми переліміта? Рахунок той же що и единий податок другу група…

ІК

Ірина, консультант

експерт

31.08.2026 | 22:00

Так, рахунок той самий.

Єдиний податок із суми перевищення ліміту за ставкою 15% сплачується на той самий бюджетний рахунок, що й щомісячні авансові внески…Ще

СВ

Світлана

31.08.2026 | 18:05

ФОП

Відповідь надано

Оплата податків за найманого працівника з особистої картки ФОП

ФОП 3 група . Має в наймі одного працівника ,госп.діяльності поки не веде ,надходжень не має ,рахунку в банку фопа не має відкритого. Щомісяця потрібно сплачувати податки за найманого . Чи може ФОП з власної картки фізичної особи сплачувати податки за найманого працівника ,а…

ІК

Ірина, консультант

експерт

31.08.2026 | 21:50

Так, ви маєте повне право сплачувати податки за найманого працівника з власної картки фізичної особи та виплачувати заробітну плату готівкою за відомістю.

По…Ще

НГ

Гарбовська Ніна Леонідівна

31.08.2026 | 17:32

ЗЕД. Валютні операції

Відповідь надано

Є відповідь АІ