Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! ТОВ З ПДВ купили станок для гартування скла.
Нам фірми надають давальницьку сировину (скло) щоб ми його загартували.
Чи правельні наші дії:
1С Надходження у переробку (скло яке нам надали на гартування (( скло 4)) ДТ 0221
Вимога накладна ( скло 4) Дт 0222 Кд 0221
Звіт виробництва за зміну (Гартування Скла) Дт 234 Кд 231
Реалізація послуг з переробки(Гартування скла, послуга 1шт )
Дт361 КД701,
Дт901 КД234,
КД 0222,
Дт 701 КД 6432,
Передача продукції замовнику (скло гартоване 4,)
Под Нак
опис (Гартування скла)
згідно з ДКПП (23.12.9)
умовне позначення (послуга)
кількість (1)
В мене є сумніви що потрібно в податковій:
2 (скло гартоване 4, )
3.3 (23.19.91-00.00)
4. (м2)
5. (123)

ВК

Валентина, консультант

експерт

29.11.2024 | 15:26

Очікує відповідь

Якщо Ви надаєте послуги з давальницької переробки, то:

ДТ 0221 - оприбуткування сировини на підставі видаткової накладної від замовника (або акту) - скло яке Вам надали на гартування (( скло 4))

Дт 0222 Кт 0221 - рух матеріалів у виробництво - Вимога накладна ( скло 4)

Дт 234 Кд 231- Звіт виробництва за зміну (Гартування Скла) - зібрані витрати по даному замовленню

Дт 0223 (скло гартоване) Кт 0222 (скло 4) - оприбуткована готова продукція на підставі звіту про виробництво

Реалізація послуг з переробки (Гартування скла, послуга - 1):

Дт 361 КД 701 - договірна ціна послуги, акт наданих послуг

Дт 701 КД 6432 - ПДВ в акті

Дт 901 КД 234 - списана собівартість послуг

Кт 0223 (скло гартоване) - передана по акту готова продукція замовнику

Податкова накладна на послуги:

гр. 2 - опис - Гартування скла

гр. 3.3 - код послуги згідно з ДКПП - 23.12.9

гр. 4 - умовне позначення одиниці виміну - послуга

гр. 6 - кількість - 1

В ПН номенклатура має бути вказана така сама, як в акті наданих послуг "гартування скла". Якщо в акті щось інше, то і в ПН буде іінша номенклатура, кількість, ціна

Раді допомогти, звертайтесь ще!