Заголовок тимчасово відсутній

Подаєте уточнюючий податковий розрахунок за 1 кв. 2024 року із Д1 та 4 ДФ

Якби мова ішла тільки про Д1, то виправлення можна було б провести у поточному податковому розрахунку за 2 кв. 2024 року. Якщо є питання у виправленні по двох додатках, то подаєте уточнюючий. Це пов’язано із особливим порядком виправлення помилок в 4 ДФ.

Відповідно до п.8 розд. V Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку сум доходу, нарахованого (сплаченого) на користь платників податків - фізичних осіб, і сум утриманого з них податку, а також сум нарахованого єдиного внеску, затвердженого наказом МФУ від 13.01.2015р. № 4 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n610 для проведення коригувань необхідно сформувати та подати Розрахунок з типом «Уточнюючий», який має містити обов’язкові реквізити, визначені в рядках 01-05 та у рядку 031 для платників єдиного внеску, а також інформацію про додатки, у яких буде проводитись коригування, та їх кількість, що визначені в рядку 06 цього Розрахунку. При цьому додатки, інформація щодо яких не коригується, у рядку 06 не вказуються та відповідно не подаються.

В Д1 відповідного місяця формуєте рядок по працівнику. В графі 09 зазначаєте КТН «2» і відображаєте в графах 16,17 донараховану суму зарплати та в графі 20 – ЄСВ. Програма підтягне донарахування в таблицюподаткового розрахунку.

В 4 ДФ формуєте два рядка по працівнику:

1й – повторюєте помилковий запис по зарплаті, в графі 10 – «1» на виведення рядка

2й - заносите правильний запис із сумою зарплати, в графі 10 – «0» рядок на введення.

Раді допомогти, звертайтесь ще!