☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
АЩ
Щудро Алла Іванівна
18.06.2024 | 13:56
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Добрий день! Як вирахувати термін списання ПК за незареєстрованими ПН від 16.12.21р. та 16.03.22 (постачальник не відправляв на реєстрацію)? За загальним правилом списати ПДВ на витрати можна, коли втрачено право на відображення податкового кредиту. А це відбувається при настанні однієї з подій, яка настає раніше:
1) або коли закінчиться граничний строк, протягом якого можна показати ПК. (Для ПН від 16.12.21р. це 06.06.24р., а для ПН від 16.03.22р. це 30.07.24р.)
2) або коли мине термін, протягом якого постачальник може зареєструвати ПН, (в нашій ситуації по обох ПН це які дати?)
Питання: який варіант для списання ПК обрати?
1) або коли закінчиться граничний строк, протягом якого можна показати ПК. (Для ПН від 16.12.21р. це 06.06.24р., а для ПН від 16.03.22р. це 30.07.24р.)
2) або коли мине термін, протягом якого постачальник може зареєструвати ПН, (в нашій ситуації по обох ПН це які дати?)
Питання: який варіант для списання ПК обрати?
ВК
Валентина, консультант
експерт
20.06.2024 | 07:04
Відповідь надано
По строку поставити в податковий кредит Ви вірно вирахували граничні місяці (06 та 07 за 2024).
По строку технічно можливої реєстрації ПН в ЄРПН - це 1095 днів з дати складання ПН, тому:
- ПН від 16.12.2021 постачальник може зареєструвати не пізніше 14.12.2024
- ПН від 16.03.2022 - не пізніше 14.03.2025.
ЗІР (101.16, https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=38103):
"Протягом якого терміну платник податків має право зареєструвати податкові накладні та/або розрахунки коригування до податкової накладної в ЄРПН?
Відповідь:
Податкова накладна та розрахунок коригування до неї можуть бути зареєстровані в Єдиному реєстрі податкових накладних не пізніше 1095 календарних днів з дати складання такої податкової накладної
Раді допомогти, звертайтесь ще!
КС
Сиротюк Катерина Олександрівна
16.10.2026 | 14:09
Відповідь надано
Обов'язок квартальної звітності для ТОВ: терміни та подання документів
Доброго дня. ТОВ загальна система, ПДВ зереєстрвоане у квітні 2026 року, на сьогодні має 4 працівники і вже оборот 67 млн. Коли виникає обовʼязок квартальної звітності? Що зараз подавати за 9 місяців? Дякую…
ВК
Вікторія, консультант
експерт
16.10.2026 | 14:41
ОШ
Штода Ольга Юріївна
16.10.2026 | 12:12
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Оподаткування ПДВ для нерезидентів: особливості заповнення та облік
Підприємство на загальній системі надає послуги усунення дефектів на причепах неризеденту із Польші на території України. По умовах договору для неризидента "послуга не підлягає оподаткуванню ПДВ та рахунок на оплату виставляється без нарахування ПДВ". Сумма в Євро 1000,00. Як…
ВК
Валентина, консультант
експерт
16.10.2026 | 14:27
ОБ
Баклан Ольга Валентинівна
16.10.2026 | 12:05
Відповідь надано
Правильне оформлення безкоштовного перевезення вантажу для благодійності
Логістична компанія надає безкоштовні послуги Благодійному Фонду з перевезення багатогабаритного вантажу, виникає питання з правильного оформлення такого перевезення. Які документи потрібно отримати від БФ на таке перевезення і як їх правильно оформити з точки зору діючого…
ОК
Ольга, консультант
експерт
16.10.2026 | 14:13
КІ
Ігнатова Катерина Сергіївна
16.10.2026 | 12:02
Відповідь надано
Декларація ФОП: облік доходів при переході між групами
Доброго дня. Якщо ФОП пів року був на 2 групі, а з 3 кварталу перейшов на 3, то в декларації з єдиного податку за 9 місяців треба вписувати дохід по 2 групі чи це тільки в річну декларацію? і строку внесків єдиного податку по 2 групі…
ОК
Оксана, консультант
експерт
16.10.2026 | 12:59
ТК
Куц Тетяна Петрівна
16.10.2026 | 11:25
Відповідь надано
Проводки бухгалтерії при пошкодженні товару та компенсації від перевізника
Відвантажили товар покупцю "Новою Поштою". При перевезенні деякий товар було пошкоджено. Покупець відмовися приймати пошкоджений товар (є претензія від покупця). На даний час в наявності акт від "Нової пошти" на пошкоджений товар, надійшла грошова компенсація від перевізника…
ТК
Тамара, консультант
експерт
16.10.2026 | 11:46
ОЛ
Олена
16.10.2026 | 11:16
Відповідь надано
Правила застосування пільгової ставки ЄСВ для працівників з інвалідністю
На підприємство працевник надав витяг, якому встановлено І групу інвалідності (підгрупа Б). Працівник надав роздрукований «Витяг із рішення ..» в ньому немає ні печаті, ні підпису, ні КЕП. Ще є співробітник у якого Витяг… присвоєння інвалідності 3 групи, захворювання одержані в…
ІК
Ірина, консультант
експерт
16.10.2026 | 15:16
СВ
Світлана
16.10.2026 | 11:02
Відповідь надано
Неправильна бухгалтерська проводка: як вирішити питання з учасником
Добрий день. На балансі ТОВ по Дт672 підвисла сума: в 2014 році бухгалтер зробила таку проводку Дт672 Кт 401(потрібно було Дт46), учасник говорить, що сплачував, але я цього знайти не можу. Сума невелика, чи може учасник внести цю суму, якщо так, то що написати в призначені…
ТК
Тамара, консультант
експерт
16.10.2026 | 13:57
ОК
Оксана Лишня
16.10.2026 | 10:45
Відповідь надано
Помилка в об'єднаному звіті: виплата дивідендів і податків
Добрий день.
Підприємство виплачувало дивіденти фізичній особі. Протокол за липень, отже ПДФО та ВЗ ми сплатили в серпні, хоча саму суму дивідентів виплачували і в серпні, і в вересні.
В об'єднаному звіті за серпень дод4 в колонці 3 "Виплачено доходу" я помилково…
Підприємство виплачувало дивіденти фізичній особі. Протокол за липень, отже ПДФО та ВЗ ми сплатили в серпні, хоча саму суму дивідентів виплачували і в серпні, і в вересні.
В об'єднаному звіті за серпень дод4 в колонці 3 "Виплачено доходу" я помилково…
ІК
Ірина, консультант
експерт
16.10.2026 | 15:04
ГР
Група компаній Vent
16.10.2026 | 10:45
Відповідь надано
Можливість приховування руху пального в маршрутному листі
доброго дня чи можна у маршрутному листі не показувати рух палива, просто прихід кількість та залишок…
ОК
Ольга, консультант
експерт
16.10.2026 | 14:06
КГ
Герасименко Ксенія Анатоліївна
16.10.2026 | 10:10
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Облік заміни мотор редуктора в обладнанні для податку на прибуток
Замінюємо мотор редуктор в обладнані старий вийшов з ладу. Як обліковувати мотор редуктор…
ТК
Тамара, консультант
експерт
16.10.2026 | 12:19
НА
Наталія
16.10.2026 | 10:03
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Відображення витрат по страхуванню при продажу автомобіля
Доброго дня. ТОВ продало авто, яке було застраховане. Як правильно відобразити витрати по страхуванні, які були розраховані на період 01-12.2026, як витрати майбутніх періодів, авто продане 04.10.2026р. Податкові наслідки…
ТК
Тамара, консультант
експерт
16.10.2026 | 11:11
ПР
Приходько Юлія
16.10.2026 | 09:12
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Заповнення подорожнього листа без міст і спідометра: можливе
Добрий день. Підкажіть, будь ласка, чи можна заповнювати подорожній лист без міст прибуття та показників спідометра. Однією строчкою заповнити рух авто по території України. Дякую…
ОК
Ольга, консультант
експерт
16.10.2026 | 14:03
ТА
Таня
16.10.2026 | 05:55
Відповідь надано
Виправлення помилок у звітності ФОП: порядок дій та нюанси
Доброго дня . У фопа є договір що орендує приміщенння у фіз особи, без найманих . Нарахування оренди останній день кварталу зразу за 3 міс ( тобто квартал ) оплата в слід міс після квартала . ФОП забув подати обʼєднану звітність за квітень ( показати виплату ) , а за червень…
ОК
Ольга, консультант
експерт
16.10.2026 | 12:10
ТР
Руденко Тетяна Костянтинівна
15.10.2026 | 23:11
Відповідь надано
Вплив формату реквізитів на обов'язок видачі фіскальних чеків
Добрий день.
ТОВ продає товари. ТОВ з ПриватБанком уклали договір на прийом платежів, ТОВ надає покупцям QR-код, в якому "зашито" реквізити ТОВ у форматі IBAN. Підкажіть, будь ласка, чи впливає формат у якому ми надаємо реквізити покупцю (QR-код чи просто у вигляді…
ТОВ продає товари. ТОВ з ПриватБанком уклали договір на прийом платежів, ТОВ надає покупцям QR-код, в якому "зашито" реквізити ТОВ у форматі IBAN. Підкажіть, будь ласка, чи впливає формат у якому ми надаємо реквізити покупцю (QR-код чи просто у вигляді…
ОК
Олександра, консультант
експерт
16.10.2026 | 09:56
ТР
Руденко Тетяна Костянтинівна
15.10.2026 | 23:10
Відповідь надано
Чи повинно ТОВ видавати фіскальні чеки при оплаті
Добрий день.
ТОВ продає товари, через ПриватБанк створює посилання на оплату покупцям, у реквізити на оплату закладено реквізити ТОВ у форматі IBAN. У покупця відкривається можливість оплатити або через Приват24 Картка або Гугл пей.Підкажіть, будь ласка, чи повинно ТОВ…
ТОВ продає товари, через ПриватБанк створює посилання на оплату покупцям, у реквізити на оплату закладено реквізити ТОВ у форматі IBAN. У покупця відкривається можливість оплатити або через Приват24 Картка або Гугл пей.Підкажіть, будь ласка, чи повинно ТОВ…
ОК
Олександра, консультант
експерт
16.10.2026 | 09:50
ГС
Староста Ганна Володимирівна
15.10.2026 | 22:10
Відповідь надано
Вимоги для отримання відшкодування ПДВ новим платникам спрощенки
ТОВ, зареєстровано в лютому 2026р. платник пдв на спрощеній системі оподаткування,вид діяльності вантажні авт.перевезення.Має податковий кредит з пдв, за рахунок придбання паливно-мастильних матеріалів. Планує вперше подати в декларації з ПДВ на бюджетне відшкодування…
СК
Світлана, консультант
експерт
15.10.2026 | 23:09
ЛК
Козачук Любов
15.10.2026 | 21:52
Відповідь надано
Нарахування лікарняних для ФОП: питання ЄСВ і відпустки
Добрий вечір! Питання по нарахуванню лікарняних по вагітності та пологах.
1. ФОП, 3-тя група зареєстрований 04.05.2026р. ЄСВ за травень сплачено 2500,00грн. Лікарняний по вагітності та пологах буде в листопаді. Чи буде входити травень у розрахунок лікарняного( за період…
1. ФОП, 3-тя група зареєстрований 04.05.2026р. ЄСВ за травень сплачено 2500,00грн. Лікарняний по вагітності та пологах буде в листопаді. Чи буде входити травень у розрахунок лікарняного( за період…
ІК
Ірина, консультант
експерт
16.10.2026 | 11:49
ІР
Ірина
15.10.2026 | 21:49
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи потрібно подавати уточнюючий звіт через помилку в Д1
Вітаю. При подачі обєднаної звітності за серпень в додатку Д1 допущена помилка, а саме не вірні ПІБ працівника. Код ІПН вірний. У вересні звіт поданий з вірними даними. Чи потрібно робити Уточнюючий звіт за серпень…
ІК
Ірина, консультант
експерт
15.10.2026 | 23:04
КО
Козлова Г.Б.
15.10.2026 | 21:33
Відповідь надано
Уточнення щодо подачі 4ДФ після виплати дивідентів у червні
Доброго вечора.В червні місяці була виплата дивідентів.Податки всі сплачені,але при подачі ЕСВ (4ДФ) забула їх показати.Як правельно поступити,подати уточнюючу ЗА ЧЕРВЕНЬ пусту ЕСВ з 4ДФ додатком ? Чи будуть штрафні санкції за подання корегування 4 ДФ,якщо не має ніяких…
ІК
Ірина, консультант
експерт
15.10.2026 | 23:01
ЛМ
Максимчук Лариса Михайлівна
15.10.2026 | 21:22
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Використання автомобіля директора ТОВ: нюанси договору та витрат
Добрий вечір. Чи можна взяти ТОВ в безоплатне користування для використання в господарській діяльності, автомобіль власником якого є директор? Для цього достатньо наказу чи оформляти договір позички? Якщо договір позички, то підписантом від ТОВ повинен бути інший працівник, не…
ОК
Ольга, консультант
експерт
16.10.2026 | 14:50
