☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Заголовок тимчасово відсутній
Виявили, що у попередньому році були допущені помилки по нарахуванням 2х працівників. одному треба було виплатити меншу суму, іншому, навпаки, більшу. Ми внесли відповідні коригування поточним місяцем. Тобто одному працівнику надміру виплачену суму у грудні зняли з ЗП квітня, іншому працівнику - навпаки. Підкажіть як правильно це відобразити в об'єднаному звіті
Також, будь ласка, підкажіть як правильно в об'єднаному звіті показати сторнування відпустки за минулі періоди і проведення за цей період лікарняного
Виправлення по ситуації 1. В Д1 за квітень місяць такі виправлення показуєте наступним чином:
- утримання: показуєте двома рядками - в першому рядку показуєте нараховану заробітну плату за квітень 2024 року; в другому рядку показуєте утриману зарплату за грудень 2023 року (графа 10 "12 2023", графа 14 не заповнюється, графи 16, 17 - утримана сума з "-", графа 20 утримана сума ЄСВ з "-". Зверніть уваги, чи не потрібно в зв'язку із сторнуванням проводити доплату до мінЄСВ за грудень 2023 року.
- донарахування показуєте одним рядком разом із зарплатою за квітень 2024 року.
Виправлення по ситуації 2. При сторнуванні відпускних через тимчасову непрацездатність потрібно в місяці проведення таких перерахунків в Д1 показати двома рядками (для прикладу, сторнували і нарахували за грудень 2023 року):
- перший рядок сторновані відпускні: показуєте утримані відпускні за грудень 2023 року (графа 9 "10", графа 10 "12 2023", графа 14 не заповнюється, графи 16, 17 - утримана сума з "-", графа 20 утримана сума ЄСВ з "-"
- другий рядок нараховані лікарняні: графа 8 "29", графа 10 "12 2023", графа 12 кількість днів тимчасової напрацездатності, графа 14 не заповнюється, графи 16, 17 - нарахована сума лікарняних, графа 20 нарахована сума ЄСВ
Відповідно до Порядку 4 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#Text
Якщо нарахування заробітної плати здійснюється за попередній звітний (податковий) період, зокрема у зв’язку з уточненням кількості відпрацьованого часу, виявленням помилок, суми донарахованої заробітної плати включаються до заробітної плати місяця, у якому були здійснені такі донарахування.
Внесення від’ємних значень сум нарахованої заробітної плати (нарахованого доходу) допускається лише у разі відображення:
сум перерахунків заробітку (доходу), що пов’язані з уточненням кількості відпрацьованого часу у зв’язку з відпусткою, тимчасовою непрацездатністю, допомоги у зв’язку з вагітністю та пологами, нарахованих у попередніх звітних (податкових) періодах;
сторнованих сум відпускних, допомоги з тимчасової непрацездатності та допомоги у зв’язку з вагітністю та пологам.
Як виправляти помилки в об'єднаній звітності можете переглянути тут https://7eminar.ua/events/3737/8176
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Чи виплачувати лікарняні разом із зарплатою в червні
У Пенсійний фонд подано заяву-розрахунок для отримання лікарняних 02.06. Пенсійний фонд змінив статус заяви на "Залишено без руху" і вказав, які документи потрібно додати. Це було помічено 05.06 і в цей же день подано нову заяву. Виплата лікарняних планувалась…
ПДВ для благодійної організації при послугах нерезидента: нюанси
Оподаткування міжнародних PR-послуг для благодійних організацій в Україні
Оптимізація робочого часу: сумісництво та неповний робочий день
Зарахування страхового стажу під час відпустки для догляду за дитиною
Чи потрібно сплачувати акциз за залишки алкоголю ФОП
Чи можуть позбавити ліцензії ФОП через недостатній дохід
Виправлення помилок при прийомі та звільненні співробітника
Уточнення звітності при виправленні помилки у ПДВ-документах
Виплата авансу та зарплати: можливі дати без штрафів
Максимальний статутний капітал ТОВ для уникнення фінансового моніторингу
Оплата складських послуг ФОП: звітність та ризики для платника
Виправлення помилки з підписом у річному звіті про відповідність
Отримали відповідь, що річний звіт про відповідність залишили без розгляду через не накладення підпису керівника аудиторської компанії на незалежний висновок. Як виправити дану помилку? Аудиторська компанія надала висновок у pdf й 2 файли з розширенням p7s з…
Оплата пального для ФОП: документи, ліміти та оформлення операцій
Перехід на 2 групу ФОП: законність суборенди приміщень під питанням
Використання кодів УКТЗЕД при роздрібній торгівлі алкоголем у кафе
Тривога щодо термінів подачі скан-копій трудових книжок ФОП
Невизначеність щодо трудових книжок без кадровика на підприємстві
Об’єднана звітність: обнулення неправильних показників та введення правильних даних
Перевірка коректності обліку ПДВ та штрафних санкцій в системі
Ситуація:
1) подано УР на зменшення ПЗ на 3200,00 грн.
2) в електронному кабінеті в стані розрахунків з бюджетом вказано:
"Надміру сплачені суми та суми, які будуть нараховані в наступних звітних періодах, залишок заявленої суми до бюджетного…
