🤖 АІ-Консультант знає, де знайти
Статті, документи, шаблони та відповіді — за одним запитом.
ЛВ
Любасюк Валентина ПрАТ Лілея
09.04.2024 | 09:44
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Підприємство працює згідно ЗУ про давальницьку сировину з іноземним контрагентом, що входить до переліку ОПФ нерезидентів (Постанова КМУ від 04.07.2017 №480).
Отримали давальницьку сировину на переробку, ВМД (імпорт-31 та імпорт-51), готову продукцію з якої експортували замовнику.
ДПІ звернулась до нас з листом, щодо відображення 30% вказаного імпорту у додатку РІ відповідно до підпункту "Г" пункту 39.2.1.1 ПКУ.
Наші дії?
Отримали давальницьку сировину на переробку, ВМД (імпорт-31 та імпорт-51), готову продукцію з якої експортували замовнику.
ДПІ звернулась до нас з листом, щодо відображення 30% вказаного імпорту у додатку РІ відповідно до підпункту "Г" пункту 39.2.1.1 ПКУ.
Наші дії?
ПК
Поліна, консультант
експерт
09.04.2024 | 20:32
Очікує відповідь
Протягом 15 роб. днів треба письмово відповісти на запит (п.73.3.3 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20240301#n1715 ).
Якщо йдеться про збільшення фінрезультату за п.140.5.4 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20240301#n10713 ), у відповіді треба пояснити, що ця норма застосовується при придбанні резудентом товарів і послуг у певних нерезидентів, а у цьому випадку сировина не придбана, а отримана у нерезидента для переробки. Відповідно вона обліковується поза балансом і повертається нерезиденту після переробки. Тобто вартість сировини не впливає на фінрезультат, отже, коригувати тут нічого (можна додати копії митних декларацій)
А от якщо податкова звернула увагу на експорт послуг переробки нерезиденту з Переліку № 480, тут ситуація гірша. Згідно з п.140.5.5-1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20240301#n10713 ) фінрезультат треба збільшити на 30% вартості наданих послуг. Коригування можна не робити, якщо нерезидент надасть довідку про сплату податку у себе в країні, або якщо замість коригування зробити трансфертну документацію, яка підтвердить ринкову вартість наданих послуг.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ЗИ
Зина
31.08.2026 | 13:01
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Вибір коду послуги для податкової накладної при КВЕД 24.54
Дорого дня ,підприємтво має КВЕД 24.54,підскажить будь ласка, який ставити код послуги згідно з Державним класифікатором продукції та послуг(рядок 3.3)в податковій накладній…
СК
Світлана, консультант
експерт
31.08.2026 | 14:23
ОЛ
Олена
31.08.2026 | 11:31
Відповідь надано
Чи потрібно вказувати місце підписання в акті ЗЕД
Чи має бути прописано в акті виконаних робіт із ЗЕД місце підписання акту…
ВК
Валентина, консультант
експерт
31.08.2026 | 14:23
АП
Привалєй Альона Володимирівна
31.08.2026 | 11:21
Відповідь надано
Уточнюючий розрахунок ПДВ: як коригувати помилки червня
Добрий день. Якщо за червень місяць в додатку 1 , помилково, були вказані податкові накладні, що фактично зареєстровані. А в вересні ми подаємо уточнюючий розрахунок до червня місяця, так як збільшилося зобов'язання. Чи потрібно в уточнюючому розрахунку в додатку 1 відображати…
ВК
Валентина, консультант
експерт
31.08.2026 | 13:46
ВІ
Віта
31.08.2026 | 11:11
Відповідь надано
Додаток КВЕД для таксі: що потрібно знати ФОП
ФОП 2 групи хоче добавити КВЕД на таксі, що потрібно знати та підключити? Які КВЕД, чи потрібне ПРРО, якщо оплата буде через додатки? Якісь додаткові звіти в податкову чи статистику…
АК
Анастасія, консультант
експерт
31.08.2026 | 12:44
ТА
Татьяна
31.08.2026 | 10:51
Відповідь надано
Чи зараховується декретна відпустка до страхового стажу працівниці
чи зараховується зараз відпустка по догляду за дитиною до 3 х років до страхового стажу працівниці…
АК
Анастасія, консультант
експерт
31.08.2026 | 12:46
НА
НАТАЛІЯ
31.08.2026 | 10:36
Відповідь надано
Податкові наслідки взаємозаліку заборгованостей між засновниками ТОВ
ТОВ загальна система. Засновник ТОВ і директор ТОВ - чоловік і жінка. 1.Є заборгованість фін допомоги ТОВ перед засновником. 2. Є заборгованість директора перед ТОВ. Які податкові наслідки взаємозаліку цих боргів через договора переуступки боргу або іншим шляхом…
ВК
Валентина, консультант
експерт
31.08.2026 | 13:10
НІ
Ніна
31.08.2026 | 10:15
Відповідь надано
Валютні операції: проводки та роз'яснення щодо курсових різниць
Добрий день, прошу Вас надати проводки та роз"яснення по валютних операціях з урахуванням курсових різниць . 19.08.26 зарахування коштів згідно інвойсу за послуги отелю 5774,72 євро( гривневий еквівалент (299 306,05), 21.08.2026 перерахування коштів для продажу ваюти 5774,72…
ВК
Валентина, консультант
експерт
31.08.2026 | 12:10
НА
Наталия
31.08.2026 | 10:12
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Заборона НБУ на інвестиції в контрольовані іноземні компанії
Постанова НБУ 18 забороняє інвестиції у контрольовану іноземну компанію: сплата у валюті з банківського рахунку ТОВ резидента України. Чи дозволені інвестиції товаром: експортує ТОВ до КІК і потім договір про переведення боргу до інвестицій…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
31.08.2026 | 14:21
ОМ
Мартиненко Оксана Вікторівна
31.08.2026 | 10:04
Відповідь надано
Чи зобов'язане ТОВ вимагати сертифікат при купівлі пиломатеріалів
Чи зобов'язане ТОВ на загальній системі оподаткування вимагати від постачальника сертифікат походження при купівлі пиломатеріалів для капітального будівництва господарським методом…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
31.08.2026 | 11:27
ТЕ
Тетяна
31.08.2026 | 10:03
Відповідь надано
Нарахування середньої зарплати для лікаря-інтерна під час відрядження
Лікар-інтерн прийнятий на роботу з 08.08.26 р. Зарплата за серпень = 15139,78 (Оклад 8000,00+ доплата за престижність 7000,00 + індексація 169,78). З 01.09.26 р відрядження на очний цикл інтернатури терміном 91 к.д.
Як нарахувати середню(середньоденну) зарплату для…
Як нарахувати середню(середньоденну) зарплату для…
НК
Надія, консультант
експерт
31.08.2026 | 13:22
НА
Наталия
31.08.2026 | 10:02
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Розподіл орендних платежів та облік витрат для ТОВ
ТОВ на загальній системі предмет догвору з фізособою: оренда приміщень від 01.08.2026 1300 кв м. 800 кв м для власних потреб 500 суборенда. Але для власних потреб почне використовувати після ремонту приміщення через 6 місяців. Суборенда : 1 договір з 01.09.2026 200 м кв, 300 м…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
31.08.2026 | 13:04
АЛ
Алла
31.08.2026 | 09:55
Відповідь надано
Діяльність ФОП: переклад інструкцій та оподаткування доходів з Patreon
Доброго дня! Підкажіть, будь ласка, щодо діяльності ФОП 3 групи без ПДВ. Клієнт планує перекладати українською мовою інструкції до лікарських засобів, які знаходить на іноземних сайтах та/або в книгах, і розміщувати переклади у власному блозі на Wix. Доступ до матеріалів буде…
ОК
Олександра, консультант
експерт
31.08.2026 | 14:17
НА
Наталія
31.08.2026 | 09:51
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Облік незареєстрованого розрахунку коригування та компенсація збитків
Доброго дня. В обліку підприємства (Продавець) є залишок по Дт 643 - не зареєстрований розрахунок корегування , який дає право Продавцю зменшити свої зобов'язання з ПДВ. Термін для реєстрації такого РК вже перевищив 1095 днів. Таким чином, покупець вже технічно не зможе…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
31.08.2026 | 10:38
ЮН
Нагорна Юлія
31.08.2026 | 09:49
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Можливість дострокової виплати зарплати в нестабільній ситуації
Вітаю!
У нас встановлені строки виплати заробітної плати - 2-го та 17-го числа кожного місяця.
Підкажіть, будь ласка, чи можемо ми здійснити виплату заробітної плати раніше встановлених строків - наприклад, в останній робочий день місяця або 1-го числа? Усі ці дні є…
У нас встановлені строки виплати заробітної плати - 2-го та 17-го числа кожного місяця.
Підкажіть, будь ласка, чи можемо ми здійснити виплату заробітної плати раніше встановлених строків - наприклад, в останній робочий день місяця або 1-го числа? Усі ці дні є…
ОК
Ольга, консультант
експерт
31.08.2026 | 13:47
КЗ
Заводницька Ксенія Федорівна
31.08.2026 | 09:47
Відповідь надано
Є відповідь АІ
ПДВ при списанні ноутбука: зобов'язання та нюанси у 2026 році
На ТОВ працює один директор. Доходи за 2025 відсутні. У лютому на підставі Акта дифектаці із сервісного центру про пошкодження основної плати та відсутність запчастин і рішення засновників було списано ноутбук ліквідаційна вартість якого становила 1000 грн. В рішенні було…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
31.08.2026 | 11:53
ЖУ
Жук Леся
31.08.2026 | 09:05
Відповідь надано
Правильне зазначення номерів розрахунків для ФОП у зарплаті
F0500111 по ФОПах
Як прально вказати номер розрахунку квартал 3 номер місяця 1 розрахунок 1
квартал 3 номер місяця 2 розрахунок 1
квартал 3 номер місяця 3 розрахунок 1
чи квартал 3 номер місяця 1 розрахунок 1
квартал 3 номер місяця 2 розрахунок 2
Як прально вказати номер розрахунку квартал 3 номер місяця 1 розрахунок 1
квартал 3 номер місяця 2 розрахунок 1
квартал 3 номер місяця 3 розрахунок 1
чи квартал 3 номер місяця 1 розрахунок 1
квартал 3 номер місяця 2 розрахунок 2
ОК
Ольга, консультант
експерт
31.08.2026 | 13:19
МО
Омелянська Маряна
31.08.2026 | 09:00
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Дистанційна робота за кордоном: можливість бронювання військовозобов'язаного
Чи можна взяти людину на роботу дистанційно, яка закордоном . Виїхав в 2024 році. Резерв чистий, розшуку немає . Чи вдастя його забронювати…
АК
Анастасія, консультант
експерт
31.08.2026 | 10:49
ЮВ
Юлія Володимирівна
31.08.2026 | 09:00
Відповідь надано
Показ операції купівлі земельної ділянки у Декларації ПДВ
Доброго дня! ТОВ платник ПДВ. Купили земельну ділянку у ФО без ПДВ виплатили їй дохід та показали із 104 ознакою у звіті. Чи потрібно якось іще показувати цю операцію в Декларації ПДВ? Завчасно дякую за відповідь1…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
31.08.2026 | 10:28
ЖУ
Жук Леся
31.08.2026 | 08:37
Відповідь надано
Продовження договору оренди та його оформлення: юридичні нюанси
Добрий день! Підкажіть, будь ласка, щодо договору оренди приміщення, укладеного 1 липня 2023 року, термін дії якого закінчився 30 червня 2026 року.
1. Чи можемо ми правомірно продовжити строк дії цього договору шляхом укладення додаткової угоди без нотаріального…
1. Чи можемо ми правомірно продовжити строк дії цього договору шляхом укладення додаткової угоди без нотаріального…
ВК
Валентина, консультант
експерт
31.08.2026 | 12:01
ТЕ
Тетяна
31.08.2026 | 00:22
Відповідь надано
Декларація з податку на прибуток: відображення дивідендів фізособи
Добрий день. Нарахували та виплатили дивиденди учаснику-фіз.особі з часткою 100%.Ми квартальщики. Де в Декларації по прибутку показувати ці виплати та в якій формі - нараховані чи на руки дивиденди?І що буде, якщо не показати…
ВК
Валентина, консультант
експерт
31.08.2026 | 10:08
