Заголовок тимчасово відсутній

В українському законодавстві наразі немає обмежень щодо відкриття рахунків підприємств у закордонних банках. Використовувати такі рахунки можна відповідно до законодавства країни, в якій відкрито такий рахунок.

У п.п. 1 ч. 1 ст. 2 та ч. 3 ст. 4 Закону про валюту зазначено, що резиденти з урахуванням обмежень, визначених Законом про валюту та іншими законами України, мають право відкривати рахунки в іноземних фінансових установах та здійснювати через такі рахунки валютні операції. У той же час відповідно до п. 16 розділу I Положення № 5 розрахунки за ЗЕД-операціями здійснюються виключно через рахунки в банках.

Тож, якщо згадані системи (Wise, Payoneer, Paysera) можна віднести до фінустанов, то резиденти мають право відкривати в них рахунки. Однак розрахунки за ЗЕД-операціями можна здійснювати виключно через рахунки саме в банках. Таким чином, важливо довести, що фінустанова, у якій вами відкрито рахунок є саме банком!

Усе доволі суб’єктивно і залежатиме від думки з цього приводу конкретного інспектора. Тому відкриття рахунків та проведення ЗЕД-розрахунків через іноземні установи, які офіційно не іменуються «банками» і не мають банківських ліцензій є доволі-таки ризиковою справою! Наскільки нам відомо, у систем Wise, Payoneer, Paysera (та деяких інших), в найменуванні слово «банк» відсутнє, та й банківських ліцензій вони не мають. Під виключення де-не-де може потрапити хіба що система Revolut, яка вже отримала банківські ліцензії і позиціонує себе як «банк» в десятці країн Європи.

За консультаціями податківців PAYONEER – це міжнародна платіжна система, а WISE є міжнародною системою грошових переказів, тобто не вважаються рахунками, відкритими у банківських установах.

Консультація податківуів щодо ФОП https://zak.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/746497.html.
Тому варто отримати консультацію безпосередньо у контролюючих органах, щодо можливості отримання платежів у платіжній системі Payoneer саме ТОВ.

Раді допомогти, звертайтесь ще!