☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
НА
Наталія
19.03.2024 | 14:08
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Доброго дня!
З 01.04.22 по 30.06.22 ми перебували на спец.эп.(гр.2, ставка2).У цей час було реалізовано товар, який досі несплачений покупцем. Наразі перед покупцем ми також маємо заборгованість. Прийнято рішення про взаємозалік. Як вірно рахувати податок на прибуток у такому разі:
-18% з взаємозаліку/сплати?
Або ж,
-зменшуємо на собівартість цього товару; і різницю оподатковуємо 18%?
Дякуємо!
З 01.04.22 по 30.06.22 ми перебували на спец.эп.(гр.2, ставка2).У цей час було реалізовано товар, який досі несплачений покупцем. Наразі перед покупцем ми також маємо заборгованість. Прийнято рішення про взаємозалік. Як вірно рахувати податок на прибуток у такому разі:
-18% з взаємозаліку/сплати?
Або ж,
-зменшуємо на собівартість цього товару; і різницю оподатковуємо 18%?
Дякуємо!
ПК
Поліна, консультант
експерт
20.03.2024 | 15:56
Очікує відповідь
Фінрезультат "збільшується на суму доходу, отриманого як оплата за товари (роботи, послуги), відвантажені (надані) під час перебування на спрощеній системі оподаткування, " і одночасно "зменшується на суму собівартості таких товарів (робіт, послуг), " (абз.1 п.4-1 підр.4 розд.ХХ ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20240301#n8221 ). Тобто під оподаткування підпадає різниця між оплатою у вигляді взаємозаліку і собівартістю товару, реалізованого на спрощеній системі.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
АЛ
Алла
26.10.2026 | 20:47
Відповідь надано
Чи потрібно пробивати чек при оплаті частинами через банк
якщо кошти за товар надходять не безпосередньо від покупця, а платник: Розрахунки "Оплата Частинами" (по оплаті частинами від Приват банку), чи потрібно пробивати чек через ПРРО чи це вважається безготівковою оплатою і потрібно сформувати видаткову накладну, але чек не…
ОК
Олександра, консультант
експерт
26.10.2026 | 21:25
АЛ
Алла
26.10.2026 | 20:20
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Питання про фіскалізацію чека при закритій зміні каси
Добрий день! Пройшла інтернет оплата за товар. Використовую касу ДПС, сьогодні на сайт не можу зайти, щоб фіскалізувати операцію, зміна відповідно закрита. Чи можу я створити чек на наступний день…
ОК
Олександра, консультант
експерт
26.10.2026 | 21:27
ОЛ
Олена
26.10.2026 | 18:13
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Оподаткування зарплати робітників та Гіг контрактів в Дія сіті
Вітаю. Новозареєстрована юридична особа подала заявку на статус Дія сіті. Очікуємо надання статусу наступного місяця. Як правильно провести оподаткування з/плати робітникам які працюють з трудовими книжками? З якого моменту можна залучати працівників за Гіг контрактами? З якого…
ІК
Ірина, консультант
експерт
26.10.2026 | 20:34
ВО
Овчарова Вікторія Вікторівна
26.10.2026 | 17:53
Відповідь надано
Чи потрібно подавати звіт, якщо підприємство не діє
якщо підприємство не веде діяльність та не подає об'єднану звітність чи треба подавати Звіт про нарахування, обчислення та сплату внеску на підтримку працевлаштування осіб з інвалідністю…
ОК
Ольга, консультант
експерт
26.10.2026 | 21:59
ІР
Ірина
26.10.2026 | 17:00
Відповідь надано
Помилка в колонці звіту ЄСВ: як виправити ситуацію
При подачі звіту з ЄСВ за найманих працівників за ІІ квартал допущено помилку, а саме заповнено колонку 19- сума утриманого єдиного внеску. Звіт прийнято, але по найманому працівнику не видно розміру з/плати. Як виправити…
ІК
Ірина, консультант
експерт
26.10.2026 | 21:41
ЛА
Лариса
26.10.2026 | 16:45
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Штрафи за несвоєчасну реєстрацію розрахунку коригування ПДВ
28.01.2026 була зареєстрована податкова накладна 23.03.2026 потрібно було зареєструвати розрахунок коригування, на зміну номенклатури . Виявили помилку, що розрахунок коригування не зареєстровано.Які штрафи загрожують підприємству? Реєструвати РК будемо у жовтні 2026 р…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
26.10.2026 | 17:38
ОК
Оксана
26.10.2026 | 16:39
Відповідь надано
Списання податкового кредиту без податкової накладної: що робити
Доброго дня. Підприємство не отримало від постачальника податкову накладну ( зареєстрували нам датою 07.05.2025, а мали зареєструвати 31.05.2025). В 2026 році ми можемо списати на витрати цей податковий кредит(вхідні послуги)? Чи потрібно реєструвати компенсуючу податкову…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
26.10.2026 | 17:30
ВІ
Вікторія
26.10.2026 | 16:31
Відповідь надано
Заповнення рядків декларації РІ при продажу автомобіля з нульовою вартістю
Доброго дня! ТОВ у вересні продало автомобіль. На момент продажу автомобіль був повністю замортизований і залишкова вартість автомобіля дорівнювнювала 0. У додатку РІ до декларації заповнені рядки 1.1.1 І 1.2.1 амортизація нарахована з додатку АМ. Чи правильно я розумію, що…
ВК
Вікторія, консультант
експерт
26.10.2026 | 21:10
ТО
ТОВ "КФ "АЛЬЯНС Україна"
26.10.2026 | 16:13
Відповідь надано
Повернення товару: чи правильна дата для РК до ПН
Товариство здійснює продаж товару через Монобанк. При відвантаженні товару, пробиваємо фіскальний чек і вкладаємо його до посилки з товаром і відправляємо покупцю. Як тільки покупець отримує товар, кошти надходять на поточний рахунок від Монобанку за мінусом комісії. Покупець…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
26.10.2026 | 17:51
РА
Раба Наталія
26.10.2026 | 16:10
Відповідь надано
Мінімальна та середня зарплата у жовтні для броньованих працівників
Доброго дня, підкажіть, будь ласка, яка мінімальна зарплата у жовтні для броньованих працівників, та середня по підприємству. і чи є у жовтні індексація з/п…
ІК
Ірина, консультант
експерт
26.10.2026 | 16:48
ЛЮ
Людмила
26.10.2026 | 16:04
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Право на базову ПСП для зовнішніх сумісників: деталі уточнення
Вітаю, хочу уточнити дата прийняття на роботу 26.10.26. Це зовнішній сумісник. Право на базову ПСП працівник має лише за одним місцем роботи, правильно…
ІК
Ірина, консультант
експерт
26.10.2026 | 16:38
ЛЮ
Любов
26.10.2026 | 15:51
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Перехід на нову систему обліку: вплив на ПДВ і накладні
Підприємство до 31.12.2025 року працювало в 1С і проводило облік розрахунків з контрагентами в розрізі розрахункових документів(рахунків покупцю та накладних від постачальника).В 1С в договорі вказували , що взаєморозрахунки ведуться в розрізі розрахункових документів. Облік ПДВ…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
26.10.2026 | 20:09
ТЕ
Тетяна
26.10.2026 | 15:24
Відповідь надано
Несвоєчасна реєстрація РК: що робити платнику ПДВ
ТОВ, платник ПДВ, купував товар 02.09.2026 після чого 04.09.2026 року було повернення товару. РК на повернення було зареєстровано 05.10.2026. Зараз в електронну кабінеті платника, у вкладці «Інформація про бізнес-партнера (Інформація про себе) в розділі «Несвоєчасно…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
26.10.2026 | 18:39
ТЛ
Лукаш Тетяна Григорівна
26.10.2026 | 15:21
Відповідь надано
Виведення доходу ФОП з Тік-тока: документи та платіжні системи
Вітаю! ФОП 3група отримав монетизацію від Тік-тока і хоче її вивести на рахунок ФОП. Розкажіть як це правильно зробити (через яку платіжну систему) і які документи мають підтверджувати цей дохід (яка має бути первинка). Чи вистачить для отримання таких дходів КВЕДів: 73.11 –…
ЛК
Лідія, консультант
експерт
26.10.2026 | 17:40
НА
Наталія
26.10.2026 | 15:17
Відповідь надано
Подання виправленого балансу та уточненої декларації з прибутку
Добрий день, потрібно подати новий виправлений баланс за півріччя 2026 , потім подаю уточнену декларації з прибутку, зменшення , штрафів не буде? Дякую…
ВК
Вікторія, консультант
експерт
26.10.2026 | 19:47
НА
Наталія
26.10.2026 | 15:16
Відповідь надано
Подання виправленого балансу: через єдине вікно чи податкову
Добрий день, потрібно подати новий виправлений баланс за півріччя 2026 , його подаємо через єдине вікно чи тільки у податкову? Дякую…
ВК
Вікторія, консультант
експерт
26.10.2026 | 19:35
ОГ
Голенко Олена Василівна
26.10.2026 | 15:05
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Договір оренди нежилого приміщення та компенсація комунальних послуг
Вітаю. Допоможи сформувати Договір оренди та акти приймання-передачі нежилого приміщення від ФОП (3 гр. 5%+1%) ТОВу-платнику ПДВ в оренду з компесацією компослуг.
Як правильно ФОПу подавати рахунки та акти на оренду приміщення та за компенсацію компослуг…
Як правильно ФОПу подавати рахунки та акти на оренду приміщення та за компенсацію компослуг…
ВК
Віталіна, консультант
експерт
26.10.2026 | 20:31
АЗ
Золотих Анна Сергіівна
26.10.2026 | 14:53
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Урахування інвалідів у квоті під час відпустки за рахунок
можно ли учитывать в квоту инвалида находящегося в отпуске за свой счет при расчете норм трудоустройства инвалидов для отчета…
НК
Наталя, консультант
експерт
26.10.2026 | 16:23
ЛА
Лариса
26.10.2026 | 14:49
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Документи для переходу директора на повний робочий день
Доброго дня! Директор з офіційним основним місцем роботи працювала в режимі неповного робочого часу (1 година на тиждень), відпустку до 3-х років не оформлювала. Зараз дитині 1 рік, директор переходить на повний робочий день. Підкажіть, який пакет документів потрібен для…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
26.10.2026 | 20:20
