Заголовок тимчасово відсутній

Так, у Вашому випадку рядок 2350 повинен дорівнювати рядку 1420.

Перевірте, чи включили Ви до витрат 2023 року нарахований податок на прибуток за 2023 рік.

При нарахуванні в бухобліку податку на прибуток за 2023 рік маємо враховувати норми пунктів 3-5 НП(С)БО 17 (https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0047-01#Text).
Відповідно до цих пунктів податок на прибуток має бути нарахований в тому ж звітному періоді (році), в якому цей прибуток отриманий (зароблений).

Отже, визначений за даними податкової декларації за 2023 рік податок на прибуток:
1) проводиться в бухобліку в тому звітному періоді, за який він нарахований, у звітній декларації з податку на прибуток. Тобто в 2023 році датою 31.12.2023;
2) сума поточного податку за 2023 рік (ряд. 06 декларації з прибутку) проводиться в обліку записом: Дт 98 Кт 641/Податок на прибуток;
3) сума витрат з податку на прибуток включається в рядок 2300 Звіту про фінансові результати (ф. № 2, 2-м, 2-мс) за 2023 рік.

Врахуйте, що після проведення нарахування податку на прибуток в 2023 році за 2023 рік («рік в рік») може виникнути сальдо по Кт 641/Податок на прибуток станом на 31.12.2023, яке маєте показати в балансі в рядку 1620, і яке маєте сплатити не пізніше 10 календарних днів після граничної дати подання декларації за 2023 рік. Тобто не пізніше 11.03.2024 р.

Раді допомогти, звертайтесь ще!