Заголовок тимчасово відсутній

Згідно норм Податкового кодексу, який діє вже з далекого 2010 року, звичайні перекази з карти на карту між фізичними особами оподатковується. Тобто податкова, якщо зможе довести факт отримання платежу, однозначно буде стягувати податок з цього платежу, що дорівнює 18% податок на дохід та 1,5% військовий збір. Річ у тому, що у ст. 164.1 ПКУ визначено загальний оподатковуваний дохід фізичної особи, під яким вважається будь-який дохід, який підлягає оподаткуванню, є нарахованим, виплаченим чи наданим на користь платника податку в межах звітного податкового періоду, тобто календарного цілого року. Звичайно до цієї статті є винятки доходу, який не включається у цей загальний оподатковуваний дохід і це вказано у ст. 165 ПКУ. І там є величезний список типів доходу, але переказ з карти на карту не вказаний. Там можна знайти пенсію, соціальні виплати, аліменти, перекази між родичами першого та другого рівня спорідненості, благодійну допомогу, але от перекази з карти на карту в цій статті конкретно не зазначені. https://www.youtube.com/watch?app=desktop&v=uytyZQcJ1pM
Державні органи регулювання також звертають увагу на нетипові випадки. Вас можуть перевірити, якщо:

На вашу карту надходять схожі розміри суми, які є регулярними. Наприклад, щодня вам надходить по 500, 700 грн, або по 10-15 разів та сама сума.
Велика кількість переказів на карту та з неї – понад 30 транзакцій на день.
Багато контрагентів (людей, які надсилають кошти), наприклад, коли вам щодня надходить по 100 грн. від різних користувачів.
Операції із сумами понад 400 тис. грн. Банк має право заблокувати гроші до з'ясування їхнього походження.
Однак кожен банк самостійно визначає критерії для перевірки, тому немає чіткого розуміння того, у яких випадках банк зацікавиться вашими операціями.
Щодо призначення платежу, то він значення не має. Але дохід від заняття підприємницькою діяльністю забороняється отримувати на рахунок/картку, зареєстровану на фізичну особу.

Раді допомогти, звертайтесь ще!