Заголовок тимчасово відсутній

Тов перебували на спрощеній системі 2% з травня 2022р по липень 2023р. за серпень-вересень 2023р отримали збиток. в серпні була перехідна операція- отримали кошти за послуги надані на спр.системі. в фінансовій звітності за 2022р мали прибуток більше 40 тис.грн. в декларації з податку на прибуток за 9 міс2023р показали рад.01- прибуток за 9ть міс. ряд.02- збиток за серп-верес., ряд.03рі- дохід від перехідної операції, ряд.04- отримали збиток. подали дод.рі (заповнені п.1.1.1 і 1.2.1ам, п.4.1.5.1-дохід від перех.операції) і дод.ам. відмітили в деклар.що подаємо додатки рі, ам, фз нп(с0бо. декларацію не прийняли через відсутність заявлених у пакеті пов'язаних документів. що ми ще не зробили?

ПК

Поліна, консультант

експерт

12.11.2023 | 17:44

Очікує відповідь

Отримання коштів за послуги, надані на спрощеній системі, призводить до збільшення фінрезультату у сумі отриманих коштів (ряд.4.1.5.1 дод.РІ) і зменшення фінрезультату на суму собівартості таких послуг, що обліковується на рах.903 (відповіданого рядка у дод.РІ немає, тому треба задіяти будь-який порожній рядок і подати пояснення згідно з п.46.4 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n1144 ).

У ряд.01 декларації за 9 місяців 2023 відображається дохід за даними форми № 2 за період з 01.01.2023 по 30.09.2023, у ряд.02 - фінрезультат (доходи мінус витрати) за серпень і вересень 2023 (питання 2.1 Інфолиста № 4/2023 https://tax.gov.ua/data/material/000/578/694703/InfoList4_2023.pdf ). Фінзвітність до декларації за 9 місяців подається за період з 01.01.2023 по 30.09.2023.

Якщо за 9 місяців отримано збиток (ряд.04), то додаток ПП подавати не потрібно (ЗІР, 102.19 https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=38566 ). Тобто мають бути додатки РІ, АМ, ФЗ (НПСБО). Можливо, десь випадково ще поставлена позначка? Або показник ряд.01 не відповідає рядку 2280 форми №2 і вони хочуть пояснення?

Раді допомогти, звертайтесь ще!

ЮЛ

Юлія

21.05.2026 | 21:15

Зарплата

Відповідь надано