ЛК
Квас Людмила Миколаївна
10.02.2023 | 12:24
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Маємо передплату в розміри 2/3 загальної суми вартості за ПЗ в 2022 році без ПДВ (діяла пільга). В цьому році відбувається реалізація ПЗ, але пільга вже не діє.
Як правильно закрити реалізацію та сформувати ПН: 1. Закриваємо всю суму без ПДВ (але перша подія на залишок суми вже не підпадає під пільгу)
2. Формуємо реалізацію на загальну суму з ПДВ, реєструєм РК на суму попередньої оплати та ПН на залишок з ПДВ?
Дякую
Як правильно закрити реалізацію та сформувати ПН: 1. Закриваємо всю суму без ПДВ (але перша подія на залишок суми вже не підпадає під пільгу)
2. Формуємо реалізацію на загальну суму з ПДВ, реєструєм РК на суму попередньої оплати та ПН на залишок з ПДВ?
Дякую
ТК
Таїса, консультант
експерт
12.02.2023 | 21:53
Очікує відповідь
Відповідь на запитання: оскільки оплата (перша подія) на 2/3 вартості відбулася до 01.01.2023, коли діяла пільга, то операція в межах цих 2/3 буде ще підпадати під пільгу, тобто буде без ПДВ. Відповідно і первинка (акти на цю операцію в межах цієї суми) теж буде без ПДВ.
в 2023 році потрібно нарахувати податкові зобов’язання з ПДВ (а також скласти і зареєструвати податкову накладну) в межах непокритої авансом суми причому зверху на цю суму
Тобто загальна вартість постачання за договором (загальна ціна постачання) складе пільговану частину вартості ПЗ (2/3) + непільговану частину ( перевищення над сумою авансу+зверху ПДВ) Відповідно на цю суму складається і первинний документ (акт).
Раді допомогти, звертайтесь ще!
в 2023 році потрібно нарахувати податкові зобов’язання з ПДВ (а також скласти і зареєструвати податкову накладну) в межах непокритої авансом суми причому зверху на цю суму
Тобто загальна вартість постачання за договором (загальна ціна постачання) складе пільговану частину вартості ПЗ (2/3) + непільговану частину ( перевищення над сумою авансу+зверху ПДВ) Відповідно на цю суму складається і первинний документ (акт).
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
ОТ
Тхорик Оля
09.02.2026 | 20:41
Відповідь надано
Який коефіцієнт індексації землі на 2026 рік
Підкажіть який коефіцієнт індексації для землі на 26 р.
НЗ
Злобіна Наталия Миколаївна
09.02.2026 | 20:01
Відповідь надано
Оформлення працівників для отримання допомоги ФОП: що потрібно
Щоб отримати допомогу фоп від мінекономіки за програмою Енергостікість треба, щоб були оформлені працівники в …
СВ
Світлана
09.02.2026 | 18:10
Відповідь надано
Оформлення робочого часу для працівника з інвалідністю у ФОП
Вітаю, у ФОПа 3 групи є працівник з інвалідністю, який працює по 3 години в …
НА
Наталія
09.02.2026 | 17:52
Відповідь надано
Відповідальність за несвоєчасне повідомлення про прийняття працівників
яка відповідальність за невчасно подане повідомлення про прийняття працівників
ОЛ
Олена
09.02.2026 | 17:30
Відповідь надано
Квартальна звітність ФОП: терміни подачі та нюанси 2026 року
Вітаю! Об"єднана звітність для ФОПів з 1 січня 2026 р. стала квартальною? Юридичні особи …
ОЛ
Ольга Дмитрівна
09.02.2026 | 17:26
Відповідь надано
Зміна зарплат директору та бухгалтеру: законність та тарифна сітка
Вітаю. Чи можливо підняти ЗП директору до 30000, а головному бухгалтеру платити 11000, менеджерам 10000 …
ОЛ
Ольга Матяж
09.02.2026 | 16:38
Відповідь надано
Терміни подачі звіту з ЄСВ для ФОП у 2026 році
Фоп зарито в січня 2026 року. Коли подавати звіт з ЕСВ? в лютому 2026 рооку …
ТА
Архіпова Тетяна
09.02.2026 | 16:27
Відповідь надано
Проблеми з поданням Заяви-розрахунку через стаж співробітника
Співробітник прийнятий на роботу 23.07.2025. Це його перша робота, стажу за останні 12 …
СВ
Светлана
09.02.2026 | 16:24
Відповідь надано
Як розуміти обов'язкову реєстрацію ПДВ для ТОВ
Добрий день! ТОВ на загальних підставах не платник ПДВ, роздрібний продаж товарів закуплений у постачальників …
ВІ
Вікторія
09.02.2026 | 16:24
Відповідь надано
Чи може особа з відстрочкою бути парою для бронювання
Доброго дня! Прошу надати допомогу в питанні: чи може бути парою для бронювання людина, яка …
ДА
Дарина Петренко
09.02.2026 | 16:19
Відповідь надано
Нарахування зарплати та ЄСВ для працівника з інвалідністю
Доброго дня!
Резидент ДіяСІті, в штаті оформлений працівник з 01.12.2025р …
Резидент ДіяСІті, в штаті оформлений працівник з 01.12.2025р …
ИР
Ирина
09.02.2026 | 16:12
Відповідь надано
Сплата ПДФО: місце роботи працівника без філії юрособи
У юрособи є договор оренди приміщення в іншому місті, в якому немає ні філії ні …
ГД
Дзьоба Галина
09.02.2026 | 16:12
Відповідь надано
Податкові накладні для послуг від іноземного постачальника: ПДВ
Добрий день. ТОВ, платник ПДВ, отримало послуги за користування поштою від Microsoft Ireland Operations Limited …
БО
Борзенко Марія
09.02.2026 | 16:12
Відповідь надано
Як зменшити додаткову базу в Додатку 1 при лікарняному
В грудні нарахована зп менше мінімальної. В додатку 1 податкового розрахунку на різницю показана додаткова …
ЛА
Лариса
09.02.2026 | 16:06
Відповідь надано
Чи можна використовувати довідки ок-5 та ок-7 для лікарняних
Добрий день чи може сумісник для нарахування лікарняних надати замість довідки про заробітну плату з …
