Відповідь на запитання: ДПСУ надає наступну відповідь в ЗІР (101.16): "Яким чином заповнюється графа 11 розд. Б податкової накладної/графа 14 розд. Б розрахунку коригування до податкової накладної, у разі якщо при їх розрахунку числове значення суми ПДВ не співпадає з визначеною сумою ПДВ у документах первинного обліку за рахунок округлення?

Відповідь: Обрахунок суми ПДВ у податковій накладній/розрахунку коригування здійснюється з урахуванням вимог Податкового кодексу України та з можливістю зазначення в показниках, які беруть участь у обрахунку суми ПДВ, належної кількості знаків після коми, що забезпечує можливість точного визначення суми ПДВ у податковій накладній (графа 11)/розрахунку коригування (графа 14). При цьому дані податкового обліку платника податку повинні відповідати даним первинного (бухгалтерського) обліку."

Тому, якщо можливо - то може простіше замінити дані первинного документа так, щоб він відповідав даним податкової накладної, враховуючи що розрахунки з бюджетом по декларації ведуться в цілих гривнях.

Раді допомогти, звертайтесь ще!