☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
ІС
Сістук Ірина
06.12.2022 | 11:32
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Попередня плата від покупця одержана 17.11.2022 року по рахунку який включає товар звільнений від ПДВ згідно постанови 1260. Але в рахунку ці товари були ще виставленні з ПДВ 20%. Як правильно рееструвати цю податкову? На повну суму предоплати, а потім робити коригування на суму ПДВ по пільговим товарам коли буде повернення коштів, котрі були надлишково уплачені за рахунок ПДВ на пільгові товари , чи відразу робити дві податкові з ПДВ і Без ПДВ?
Анастасія, консультант
експерт
07.12.2022 | 15:52
Очікує відповідь
Відповідь на запитання: виставлення рахунку не є подією для нарахування ПДВ.
Перщша подія відбулася в період дії пільги, отже, ця операція звільнена від ПДВ - і в частині пільгового постачання складається окрема ПН без ПДВ і видаткова накладна без ПДВ. Перед цим доречно переглянути ціну на звільнені позиції та погодити їх з покупцем. При цьому покупець може надіслати листа з проханням повернути суму ПДВ або зарахувати її в рахунок інших постачань.
Тобто одразу складається окрема ПН без ПДВ.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Перщша подія відбулася в період дії пільги, отже, ця операція звільнена від ПДВ - і в частині пільгового постачання складається окрема ПН без ПДВ і видаткова накладна без ПДВ. Перед цим доречно переглянути ціну на звільнені позиції та погодити їх з покупцем. При цьому покупець може надіслати листа з проханням повернути суму ПДВ або зарахувати її в рахунок інших постачань.
Тобто одразу складається окрема ПН без ПДВ.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
ІР
ІРИНА
29.01.2026 | 18:38
Відповідь надано
Чи можна подавати заяву на звільнення надрукованою формою
Добрий день!
Допускається, щоб заява на звільнення була надрукована?
…
Допускається, щоб заява на звільнення була надрукована?
…
ТЕ
Тетяна
29.01.2026 | 17:49
Відповідь надано
Звітування та розрахунок МПЗ для фермерського господарства на ЄП
Мале фермерське господарство на ЄП 4 група. Як правильно подати звіт по ЄП 4 група …
В.
В.Тетяна В.
29.01.2026 | 16:54
Відповідь надано
Чи можлива відпустка без зарплати з першого робочого дня
Доброго дня! Чи можна новому працівнику надати відпустку без збереження зарплати з першого робочого дня …
МТ
Мотієнко Тетяна
29.01.2026 | 16:51
Відповідь надано
Тлумачення терміна "належним чином засвідчений витяг" для інвалідності
Вітаю. На підприємстві є працівник - особа з інвалідністю. У 01/2026 отримав витяг ЕК в …
БУ
Буцьківська Оксана Андріївна
29.01.2026 | 16:45
Відповідь надано
Чи може клініка приймати готівку понад 60 тисяч гривень
Добрий день, фізична особа отримала медичні послуги в часній клініці, кошти за послуги заплатив в …
НХ
Харь Наталія Анатоліївна
29.01.2026 | 16:42
Відповідь надано
Нарахування лікарняного для звільненого працівника: як відобразити
Працівник звільнився 30.12.2025 і у нього відкрито лікарняний з 23.12.по 26 …
ІГ
Гасюк Інна Леонидівна
29.01.2026 | 16:39
Відповідь надано
Компенсація витрат на відрядження після проведення заходу: можливість
Доброго дня! Співробітник купив сам за свої кошти авіа білети WIZZAIR 06/12/25 та …
В'
В'ячеслав
29.01.2026 | 16:39
Відповідь надано
Проблеми з поверненням коштів при оплаті через картку
ТОВ єдиний податок 5% . Було прийнято платіж карткою через POS-термінал за послуги і профіскалізовано …
ТЛ
Лукашик Тетяна Миколаївна
29.01.2026 | 16:38
Відповідь надано
Ситуація з військовозобов'язаним працівником: прийом чи скасування
Новоприйнятий працівник (військовозобов'язаний) критичного ТОВ не приступив до роботи, подали відомості про трудові відносини …
ЕЛ
Елена
29.01.2026 | 16:37
Відповідь надано
Наслідки несвоєчасної сплати ЄСВ: штрафи, пеня та розрахунки
Добрий день. ФОП сплатив за квартал не всю суму ЄСВ. Недоплату у сумі 1760 грн …
ЮК
Киба Юлія Миколаївна
29.01.2026 | 16:28
Відповідь надано
Відображення допомоги по догляду в декларації ФОП на ЄП
Доброго дня. Підкажіть будь-ласка, якщо ФОП платник ЄП 3 групи 5% отримує допомогу по …
ОК
Оксана
29.01.2026 | 16:17
Відповідь надано
Чи зменшує МПЗ податок на прибуток у 2025 році
Вітаю. ТОВ 4 група, підкажіть ц 2024 році - загальна система, у 2025 ЄП, чи зменшує …
ІР
Ірина
29.01.2026 | 16:17
Відповідь надано
Який період зарплати враховувати для лікарняного при сумісництві
працівник прийнятий за зовнішнім сумісництвом з 19,05.2025 р.З 10.01 по 19 …
ІР
Ірина
29.01.2026 | 16:14
Відповідь надано
Можливість написання заяви на відпустку під час війни
Підкажіть будь ласка, чи може працівник на період воєнного стану писати заяву на відпустку на …
ОЛ
Ольга
29.01.2026 | 16:07
Відповідь надано
Уточнення окладу працівника в контексті відрядження на 22 тисячі
до попереднього запитання уточнення - оклад у працівника 22тисячі
ОЛ
Ольга
29.01.2026 | 16:02
Відповідь надано
Розрахунок денних зарплат працівника у відрядженні та лікарняному
Добрий день! Працівник з 14,01 по 22,01,26 у відрядженні. У суботу і …
КА
Каріна
29.01.2026 | 15:55
Відповідь надано
Причини повернення товару через невручення на пошті ПРРО
Доброго дня, ФОП 2 група інтернет магазин, ПРРО checkbox клієнт не забрав своє замавлення на …
СГ
Гринявський Сергій Миколайович
29.01.2026 | 15:40
Відповідь надано
Чи включати зовнішніх сумісників до фактичної чисельності ФОП
Доброго дня, фоп має 2 зовнішні сумісника, чи рахувати їх у рядок фактична чисельність працівників …
ОТ
Точій Олена Володимирівна
29.01.2026 | 15:34
Відповідь надано
Правові нюанси доплати ЄСВ для працівника-сумісника в Україні
Вітаю! Працівник по сумісництву на 0,25 ставки хоче щоб роботодавець доплачував ЄСВ до мінімального …
АЛ
Альона
29.01.2026 | 15:33
Відповідь надано
Як правильно розрахувати середню зарплату під час лікарняного
Співробітник з 01.12.2025 роко переведений на 0,25 ставки. 21.01.2026 він …
