Замовити рекламу
Заряджайте знання – оформлюйте передплату і отримуйте павербанк🎁
<b>Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК</b> і не тільки...

Звіт по квоті 4%, звітність 9 місяців, ПДВ і блокування ПН/РК і не тільки...

Розберемо на Великому Квартальному Семінарі!

Зареєструватись безкоштовно!
Точна відповідність
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
Нові
Нові
Популярні
За вподобаннями
За весь час
За тиждень
За місяць
За рік
За весь час
ПДВ

Очистити фільтр

ДА
Даніель
10.09.2025 | 09:19
ПДВ
Відповідь надано

Різниця в ПДВ: чи вважається копійка помилкою при розблокуванні

Добрий день, 31.07. виставили покупцю рахунок і акт на суму 29 319,15. Пізніше реєструючи податкову накладну медок не пускав мене зробити 15 копійок, я зробила податкову із 16 копійками, тобто пн вийшла на суму 29 319,16. Чи буде вважатись помилкою якщо податкова буде більше або…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.09.2025 | 14:06

Вважаємо, що це не суттєва помилка.

Згідно з п.201.10 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n5052 ), «помилки в реквізитах, визначених…Ще

ДА
Даніель
10.09.2025 | 09:08
ПДВ
Відповідь надано

Чи можна підписувати накладну на повернення без товару

Добрий день, 26.08 постачальник виписав накладну на 1000 грн, зареєстрував податкову, пізніше при звірці вияснилось що товар нам не приходив, 31.08 вони робитимуть рк на цю суму, і дають нам на підпис накладну на повернення 31.08. Чи можемо ми цю накладну на повернення…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.09.2025 | 17:30

Вважаємо, що все ж в цієї ситуації варто «піти на зустріч» постачальнику та підписати документи.

Звісно, податковий кредит Ви можете не…Ще

НІ
Іванова Наталія Миколаївна
10.09.2025 | 08:02
ПДВ
Відповідь надано

Податкові наслідки використання службового авто для особистих цілей

Працівник підприємства (юрособа на загальних підставах) скористався службовим авто у власних цілях. Які податкові наслідки у даному випадку…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
11.09.2025 | 08:05

Якщо працівник скористався безкоштовно, то вважаємо, що виникає додаткове благо згідно з п.п.164.2.17 ПКУ (…Ще

КА
Катерина
10.09.2025 | 00:10
ПДВ
Відповідь надано

Чи підпадає брухт металів під ПДВ: розподіл і накладні

Добрий день. Чи підпадає під ПДВ пільгу брухт чорних та кольорових металів, що був придбаний, а не утворився в процесі виробництва? Чи потрібно розподіляти вхідний ПДВ і нараховувати компенсуючі податкові накладні…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.09.2025 | 12:54

Це теж пільгові постачання.

Згідно з п.23 підр.2 розд.ХХ ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20250801#n8035 ), звільняються від…Ще

ГА
Галина
09.09.2025 | 22:43
ПДВ
Відповідь надано

ПДВ на комунальні послуги: нюанси для бюджетних установ

Вітаю, чи поширюється на комунальний заклад (платник ПДВ на пільгових умовах), який є бюджетною установою нарахування 20% ПДВ на відшкодування комунальних послуг орендарями, і створення податкової накладної для включення таких коштів до бази оподаткування…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
11.09.2025 | 00:29

Так, все вірно.

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ГА
Галина
09.09.2025 | 22:32
ПДВ
Відповідь надано

Облік ПДВ для бюджетної установи: платні послуги та відшкодування

Інститут післядипломної освіти (бюджетна установа) є платником ПДВ, звільненим від оподаткування. Він надає платні послуги по курсах підвищення кваліфікації і на його рахунок поступає відшкодування комунальних послуг від оренди. Якими бухгалтерськими проводками відобразити облік…

2

АК
Аліна, консультант
експерт
12.09.2025 | 16:39

Доброго дня! 😊Перепрошуємо, що так довго не відповідали на Ваше запитання 🙏Ми справді намагалися знайти для Вас відповідного експерта, адже цінуємо кожне…Ще

ЮЛ
Юлія
09.09.2025 | 22:25
ПДВ
Відповідь надано

Виправлення помилки в декларації ПДВ без штрафів: інструкція

Вітаю. В декларації за попередній період допущена помилка - банкінскі послуги , абонплата за місяць , відображено в строке 11.4 = 225 грн, замість строки 10.4. Як виправити таку помилку через Уточнення? Я вірно розумію - це виправлення без штрафів , бо немає нелоплат. Дякую…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.09.2025 | 20:38

Просимо вибачення за затримку через об’єктивні обставини.

В графі 4 УР Ви зазначаєте старі дані декларації з ПДВ, в т.ч. заповнюєте рядок 11.4 та поки…Ще

CС
Світлана Cвітлана
09.09.2025 | 22:15
ПДВ
Відповідь надано

Повернення коштів за соняшник: складність оформлення РК і ПН

Тов отримали кошти за соняшник у лютому 2022р. покупець соняшник не забрав. але соняшник через обстріли території згорів. покупець подав до суду. була укладена мирова угода. згідно мирової угоди у травні-червні 2025р ми повернули покупцю половину суми (це 2 млн грн одним…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
11.09.2025 | 00:21

Слід мати на увазі, що згідно з п.192.1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4621 ), «розрахунок коригування до податкової накладної…Ще

CС
Світлана Cвітлана
09.09.2025 | 22:00
ПДВ
Відповідь надано

ПДВ і незавершене виробництво: як врегулювати бухгалтерський облік

ТОВ сг виробник розташоване на території активних бойових дій. Діяльність припинили з 01.04.22р. В жовтні 2025р поновлюємо діяльність, щоб здати звіти за період 2022-2025рр. У нас було незавершене виробництво (пшениця посіяна восени 2021). Врожай ми не збирали через обстріли…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
11.09.2025 | 07:36

Згідно з п.32.-1 підр.2 розд.ХХ ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n8035 ), «тимчасово, протягом дії правового режиму воєнного…Ще

НА
Наташа
09.09.2025 | 21:37
ПДВ
Відповідь надано

Як анулювати помилкову податкову накладну та повернути ліміт

Доброго дня
Виписано і відправлено на реєстрацію помилкову ПН (не вірно вказаний покупець), ПН заблоковано, декларація пдв подана. Помилка виявлена у наступному місяці, складено і відправлено на реєстрацію нову/вірну ПН (її теж заблоковано). До помилкової пн подані…

17

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.09.2025 | 17:19

Взагалі не зовсім зрозуміло, чому податківці відмовили саме з таким формулюванням: «надання платником податку копій документів складених із…Ще

CС
Світлана Cвітлана
09.09.2025 | 21:34
ПДВ
Відповідь надано

Куди в Декларації з ПДВ вносити від'ємний податковий кредит

В який рядок Декларації з ПДВ ставити від"ємний податковий кредит? Тобто РК відємні від поставщиків ( повернуті кошти за не поставлений товар)…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.09.2025 | 11:31

Якщо це зареєстровані Вами як покупцем (згідно з п.192.1 ПКУ, https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20250801#n4621 ) РК – зазначаєте в рядку…Ще

НА
Наталія
09.09.2025 | 21:16
ПДВ
Відповідь надано

Виправлення завищення ПДВ: уточнюючий розрахунок та додатки

Підприємство-експортер постійно отримує бюджетне відшкодування ПДВ.У серпні 2025 виявлено завищення на 3000 грн податкового кредиту за вересень 2024,в результаті чого було завищено на 3000 грн і вже отримане бюджетне відшкодування ПДВ за вересень 2024.Як можна виправити…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.09.2025 | 23:39

Так, можна подати УР на зменшення податкового кредиту та відповідно і бюджетного відшкодування ПДВ.

Подавати потрібно у вересні 2025 р.

Тобто у графі 03…Ще

CС
Світлана Cвітлана
09.09.2025 | 19:27
ПДВ
Відповідь надано

Як зареєструвати РК та звіти за ПДВ у кризі

ТОВ сг виробник з березня 2022року не проводили діяльність через бойові дії, які тривають і зараз на території ТОВ. Маємо намір здати звіти, написати листа. Маємо не зареєстровані РК за квітень - липень 2022р. НАМ в квітні повернули кошти за не поставлений товар наші…

2

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.09.2025 | 22:59

На жаль, але такі РК неможливо вже зареєструвати.

Згідно з п.192.1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4621 ), «розрахунок коригування…Ще

ТА
Татьяна
09.09.2025 | 19:21
ПДВ
Відповідь надано

Продаж запчастин БПЛА без ПДВ: умови та реєстрація накладної

Добрий день. ТОВ, імпортертує зап.частини для БПЛА без пільги, ПДВ на митниці сплачуємо. код УКТЗЕД - 8807100090. чи можемо ми продати ці зап.частини БПЛА ТОВ-виробнику БПЛА без ПДВ, якщо заключимо договір в якому пропишемо, що ці запчастини будуть використані для виробництва…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.09.2025 | 15:51

Так, вважаємо, що в такому випадку застосовується пільга з ПДВ згідно з п.п.32.5 підр.2 розд.ХХ ПКУ (…Ще

CС
Світлана Cвітлана
09.09.2025 | 19:20
ПДВ
Відповідь надано

Відновлення діяльності: питання податкового кредиту з ПДВ

ТОВ сг виробник з 2022р не здавали звіти. Наразі відновлюємо діяльність, пишемо листа. Будемо здавати Декларацію з ПДВ. За який період ми маємо право брати податковий кредит. Остання здана Декларація з ПДВ за січень 2022 року…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.09.2025 | 22:33

Слід мати на увазі, що згідно з п.198.6 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4931 ), «у разі якщо платник податку не включив у…Ще

CС
Світлана Cвітлана
09.09.2025 | 19:17
ПДВ
Відповідь надано

Відновлення діяльності: дії з ПДВ та незареєстрованими документами

ТОВ сг виробник з 2022р не здавали звіти по 225. Наразі відновлюємо діяльність, пишемо лист. Є не зареєстровані ПН і РК за 2022р. Які наші дії? Як правильно зробити? Спочатку зареєструвати всі ПН і РК? А потім здавати Декларації з ПДВ…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.09.2025 | 20:42

Звісно, потрібно зареєструвати усі ПН та РК.

Але при цьому слід мати на увазі, що згідно з п.192.1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17#n4621…Ще

ОК
Оксана
09.09.2025 | 18:07
ПДВ
Відповідь надано

Проблеми з реєстрацією РК: коригувати ПК чи чекати

Постачальник зареєстрував для п-ва ПН з помилковою номенклатурою. Сума ПДВ та база оподаткування вірна. Потім постачальник відправив на реєстрацію РК до цієї ПН з кодом причини 104 та виправленою номенклатурою, Податкова заблокувала даний РК. Чи потрібно коригувати п-ву в даному…

11

ЮК
Юрій, консультант
експерт
10.09.2025 | 11:15

Слід мати на увазі, що згідно з п.44.1 ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20250801#n1110 ), «для цілей оподаткування платники…Ще

ЛЯ
Яценко Лілія
09.09.2025 | 17:51
ПДВ
Відповідь надано

Продаж програмного забезпечення: чи можливий код УКТ ЗЕД

Вітаю. Якщо постачальник надав доступ до ПЗ і виписав ПН з кодом ДКПП (попередньо він імпортував ПЗ), то чи можна його продати як товар з кодом УКТ ЗЕД, бо в договорі покупцю вказано що постачається товар…

1

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.09.2025 | 22:17

Якщо мова йде про операцію з надання доступу до програмного забезпечення – то дійсно, в такому випадку це послуги.

Разом з цим і постачання…Ще

ЛЯ
Яценко Лілія
09.09.2025 | 17:47
ПДВ
Відповідь надано

ПДВ на програмне забезпечення: товари чи послуги в Україні

Вітаю. Чи може податкова накладна по наданню доступу до ПЗ в електронному вигляді розлядатися як товар з кодом УКТ ЗЕД, чи це послуга в розумінні ПКУ? Чи є товаром якщо у договорі йдеться про придбання примірника ПЗ (коробкової версії, завантажувального файлу з правом…

6

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.09.2025 | 22:23

Якщо мова йде про операцію з надання доступу до програмного забезпечення – то дійсно, в такому випадку це послуги.

Разом з цим і постачання…Ще

ОЛ
Олександр
09.09.2025 | 17:38
ПДВ
Відповідь надано

Повернення помилково сплачених коштів: ПДВ та реєстрація ПН

Контрагент помилково сплатив нам кошти, які взагалі не повинен був платити (переплутав нас з іншим контрагентом). Що нам робити? В який термін слід їх повернути, і чи треба тепер реєструвати ПН, якщо так, то що взагалі там вказувати, якщо навіть договору з ними немає…

3

ЮК
Юрій, консультант
експерт
09.09.2025 | 21:05

В такому разі, якщо немає господарських відносин – не потрібно складати ПН на дату зарахування коштів та відповідно і РК при повернені.

Тому що в…Ще

Усі консультації73395
Мої консультації0
Обрані0
Статуси запитання
З відповіддю73367
Уточнення2
В роботі23
Очікує1
З відповіддю АІ768
Теми
Акциз5503
Бухоблік та фінзвітність20961
Відрядження9249
Військовий облік та бронювання5380
ЄСВ, ПДФО, ВЗ49425
Зарплата72100
ЗЕД. Валютні операції10626
Кадри44900
Нерухомість та земля9671
ПДВ73393
Податок на прибуток26263
РРО/ПРРО, каса21589
Спрощена система23026
ФОП58655
Інше122201
20-ОПП734
Неприбуткові/благодійні організації1003
Транспорт, ТТН1068
Бюджетні установи153
Фермерські господарства253