7eminar | Особистий консультант

Доброго дня. 30/08/2024 Подали Уточнюючий розрахунок по ПДВ за лютий 2022, податкова каже що строки вже пройшли. Який граничний строк подачі Уточнюючого розрахунку по ПДВ за лютий 2022 року? На які норми та статті кодексу посилатися…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Вероніка, консультант

експерт

14.10.2024 | 15:01

В загальному випадку граничний термін на подання уточнюючого розрахунку три роки після граничної дати подання звітності.

Відповідно до п. 50.1 статті 50 ПКУ…Ще

Natalia

11.10.2024 | 14:17

Добрий день!Заплатили страховій компанії страхування на суму 169 000,00 грн.Страхова компанія Актів виконаних послуг не надає.Питання :чи можемо ми рахунок по якому була здійснена оплата вважати документом для закриття цих витрат…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Олександра, консультант

експерт

12.10.2024 | 19:54

Так, можна вважати сплачений рахунок документом для закриття витрат. Як зазначає Мінфін (Лист Мінфіну від 24.03.2023 № 41010-06-5/7983) рахунок-фактура…Ще

ІБ

Білозерська Інна Вікторівна

11.10.2024 | 14:16

чи потрібно відображати у формі 4ДФ зворотно фінансову допомогу, отриману підприємством від директора та засновників у вересні 2024 р. з яким кодом і чи відображаємо її повернення у цій формі…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

13.10.2024 | 14:56

Отримання ПФД в Додатку 4ДФ не відображається.

В момент повернення ПФД в Додатку 4ДФ - ознака доходу "153".

Відповідно до п. 4 розділу IV Порядку № 4 від…Ще

ОЛ

Олена

11.10.2024 | 14:15

Добрий день! Підкажіть будь ласка: Чи обов'язково має сплачуватись військовий збір, якщо ФОП зареєстрований на тимчасово окупованих територіях або на територіях бойових дій?
Чи буде застосовуватись пільга по анології з єдиним податком, щодо сплати військового збору, якщо…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

11.10.2024 | 22:04

Так, обов'язково.

В редакції законопроекту 11416-Д, який готувався до другого читання була така пільга. Проте під час прийняття законопроекту 10.10.2024 в…Ще

ОП

Ольга Павлівна

11.10.2024 | 14:12

ВІтаю , у ТОВ за 31,12,2021 року є компенсаційні ПН з типом 08. та код 600000000. Як зрозуміти за що це ? там пишуть № пн яку компенсують (інтернет та якась АТС) не має у кого спитати ? що це може бути…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Софія, консультант

експерт

13.10.2024 | 09:58

У зведених податкових накладних, у яких зазначено, зокрема, код ознаки «2», у графі «Отримувач (покупець)» платник податку зазначає…Ще

ЄВ

Євгенія

11.10.2024 | 14:11

Підприємство надає сюрвеєрські послуги резиденту на території України. За договором ми повинні перевиставити Замовнику послуги DHL на відправку документів (сертифікатів якості) до Женеви. DHL виставляє рахунок, в якому 100,00грн +20,00грн ПДВ доставка по території України, решта…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

15.10.2024 | 16:23

Ми лише навели позицію ДПСУ для експедиторів (які також є посередниками при перевиставленні послуг перевезення).

Але чи може така позиція бути поширеною і…Ще

ІН

Інга

11.10.2024 | 14:11

Зарплата

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ІТ-компанія резидент Дія Сіті, по гіг-контракту переплатили в травні 2024р. 0,50коп., з 01.07.2024р. розірвали гіг-контракт, як виправити помилку в бухобліку? 2. Як списати ці 0,50 коп. з бухрахунку 68.5? Дякую за відповідь…

ОК

Ольга, консультант

експерт

15.10.2024 | 18:39

Давайте розберем проводки на умовному прикладі:

Дт 92 Кт 685 – 100

Дт 685 Кт 641/ПДФО – 5

Дт 685 Кт 642/ВЗ – 1,5

Дт 685 Кт 311 - 94

Отже…Ще

ОК

Оксана

11.10.2024 | 14:10

Добрий день. Підприємство під час карантину (01.2022р) придбало перчатки (товар медичного призначення) в Китаі (імпорт) зі ставкою 0%. В СЕА це ніяк не відобразилось. Відправили на реєстрацію ПН на продаж цього товару(вже вияснили ,що зі ставкою 7 %) з УКТЗЕД з митноі…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Валентина, консультант

експерт

13.10.2024 | 22:41

У Вас немає ніякої помилки в ПН.

Але в цій ситуації спрцював критерій 1 ризиковості операції - система моніторингу "не бачить" такого імпорту, оскільки він…Ще

ТБ

Бродяк Татьяна Ивановна

11.10.2024 | 14:10

Добрый день. Председатель ОСББ сняла с корпоративной карты 100,00грн. и в течении 3 рабочих дней не был предоставлен отчет и деньги на карту не возвращены. День возврата 28 июня был последним рабочим днем месяца. Выписку по корпоративной карте было получено уже в июле месяце…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

11.10.2024 | 23:52

Відобразити краще в 3 кварталі.

Якщо робити уточнюючий звіт за 2 квартал, Вам загрожують шрафні санкції за п.119.1 ПКУ…Ще

ЄВ

Євгенія Павлівна

11.10.2024 | 14:09

ЗЕД. Валютні операції

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Вітаю. ТОВ на загальній системі з ПДВ планує продавати в роздріб товар (одяг) за кордон через сайт, кошти буде отримувати через платіжну систему,після конвертації на розрахунковий рахунок у гривні.Цікавить чи підпадає це під діяльність у сфері ЗЕД, валютний контроль та яке…

ВК

Валентина, консультант

експерт

13.10.2024 | 22:36

Це звичайна ЗЕД-діяльність, яка не заборонена в Україні.

Тому, вважаємо, що Ви можете здійснювати таку діяльнсть, якщо саме ТОВ буде зареєстроване на…Ще

РП

Підлужна Руслана Валентинівна

11.10.2024 | 14:09

При несвоєчасній оплаті ЄСВ на який рахунок (чи інший від сплати поточних платежів) оплатити штрафну санкцію та пеню: для юридичних осіб та для ФОПів…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ІК

Ірина, консультант

експерт

11.10.2024 | 19:23

Штраф та пеня сплачуються на реквізити, вказані у ППР.

Нарахуванням штрафних санкцій за несвоєчасну сплату ЄСВ займаються лише контролюючі органи. При цьому…Ще

РП

Підлужна Руслана Валентинівна

11.10.2024 | 14:07

Вітання! При несвоєчасній оплаті єсв на який рахунок оплачувати штрафну санкцію та пеню: По юридичній особі та по ФОП…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ІК

Ірина, консультант

експерт

11.10.2024 | 19:22

Штраф та пеня сплачуються на реквізити, вказані у ППР.

Нарахуванням штрафних санкцій за несвоєчасну сплату ЄСВ займаються лише контролюючі органи. При цьому…Ще

ЛК

Коцеруба Людмила Анатольевна

11.10.2024 | 14:06

Зарплата

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! На ТОВ працює зовнішній сумісник - працює 1 годину - оклад 8000 грн. - сумісник отримує пропорційно відрацьованому часу 1000 грн. Зарплату йому підвищили 01.04.2024 - з підвищенням мінімальної зарплати. На основній роботі він працює на повну ставку. Ніяких довідок з…

ГК

Галина, консультант

експерт

12.10.2024 | 18:43

1. Ні.

Особі, яка працює за сумісництвом, видається на її вимогу довідка з основного місця роботи про розмір доходу, що підлягає індексації, та…Ще

НА

Наталія

11.10.2024 | 14:06

Добрий день. Скажіть будь ласка, має бути аванс 15.10,війський збір цього дня утримувати в розмірі 1.5%, правильно? В останній день жовтня перераховувати з. П по новій ставці 5%?. Дякую…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ОК

Ольга, консультант

експерт

11.10.2024 | 20:17

Військовий збір з авансу утримуте за ставкою, що буде діяти на момент виплати.

До 15.10.2024 Закон не встигнуть підписати, тож при виплаті авансу…Ще

НВ

Наталія Володимирівна

11.10.2024 | 14:04

РРО/ПРРО, каса

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Мої вітання. ФОП 2 група. Працює через ПРРО. Підкажіть, будь ласка. 31.12.2023 реалізован товар по терміналу. Ця сума відображена у Z-звіт в день продажі. У виписці по банку ми бачимо її у 01.01.2024. Якою датою фіксувати цю суму у Книзі обліку. Дякую велике…

МК

Марина, консультант

експерт

11.10.2024 | 14:11

Це дохід 01.01.2024 р.

Дохід визнається датою зарахування коштів на розрахунковий рахунок.

Про це зазначають податківці в ЗІР, категорія 107.01.03: якщо при…Ще

ОВ

Олена Володимирівна

11.10.2024 | 14:01

Зарплата

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

Доброго дня! Створено нове підприємство! Прийняті працівники з 01.08.2024 р. Коли набуває право на індексацію…

ІК

Ірина, консультант

експерт

15.10.2024 | 11:59

Дякую Вам за відгук!

Гарного і спокійного дня!

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

ЛА

Лариса

11.10.2024 | 14:01

Доброго дня! Юрособа на загальній системі перераховує освітньому закладу кошти на казначейський рахунок з метою організації викладання предмета "Захист України" (постанова №1374 від 27.12.2023). Як цю операцію провести в обліку та оподаткуванні…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

СК

Софія, консультант

експерт

14.10.2024 | 09:07

Тоді що це- можливо, це безоплатна допомога навчальному закладу? Яка суть договору?

Раді допомогти, звертайтесь ще!Ще

incognito

11.10.2024 | 13:59

Добрий день. Чи повинна фіз.особа подавати податкову декларацію, якщо вона отримала безвітсоткову фінансову допомогу на підприємстві - 2000000 грн…

Відповідь надано

Заголовок тимчасово відсутній

ВК

Вероніка, консультант

експерт

14.10.2024 | 15:32

Ні, в такому випадку фізична особа не має подавати декларацію.

Відповідно до п.п. «ґ» п.п. 164.2.17 п. 164.2 ст. 164 розд. IV ПКУ…Ще

11.10.2024 | 13:59