☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Коригування зарплати та звітності: виправлення помилок з ЄСВ і ПДФО
Вихідні дані: зп 23 000, єсв 5060, пдфо 4 140, вз 1 150 грн.
Нові дані: зп 61 600, єсв 1902,34, пдфо 3080, вз 3080.
Дякую!
Виправлення в об'єднаній звітності проводиться відповідно до розд.V Порядку №4 від 13.01.2015р https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n1364
Розрахунок з типом «Уточнюючий» подається на підставі інформації з раніше поданих розрахунків і містить інформацію лише за рядками з реквізитами або сумами нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, які уточнюються
У періоді "Лютий 2026" слід створити звіт з типом ""Уточнюючий в складі головного документа та додатків 1 та 4ДФ.
У головному документі у рядку 02 "Номер розрахунку" зазначаєте "2"
Рядки 07-108 не заповнюються
У Додатку 1 потрібно заповнити 2 рядки:
1-йрядок - повторюєте повністю рядок із уже зданого звіту, у гр.9 - "3"
2-й рядок:
- гр.8 - 1(2)
- гр.9 - 2
- гр.10 - 02.2026
- гр.14 - 28
- гр.16 - 61600
- гр.17 - 8647
- гр.20 - 1902,34
Сума ЄСВ із рядка з КТН 3 потрапить до рядків 6 та 6.1 головного документа.
Сума ЄСВ із рядка з КТН 2 потрапить до рядків 4 та 4.1 головного документа.
У Додатку 4ДФ також потрібно зваповнити 2 рядки:
1-й рядок - повторюєте повністю рядок з інформацією із уже поданого звіту, у гр.10 - "1" (рядок на виключення)
2-й рядок:
- гр.3а - 61600
- гр.3а - 23000
- гр.4а - 3080
- гр.4 - 3080
- гр.5а - 3080
- гр.5 - 1150
- гр.6 - 101
- гр.10 - "0" (рядок на включення)
У Додатку 4ДФ за липень, коли буде проведено виплату такої премії та доперераховано ВЗ, суми такої виплати слід відобразити у графах 3 та 5.
Переплату ПДФО відображати не потрібно, вона може бути врахована при наступних виплатах зарплати
Раді допомогти, звертайтесь ще!
🥳 Професійне свято варте особливих пропозицій! Знижки до -70% і подарунки для Вас! 👉https://7eminar.ua/subscribe2
Відповідь АІ схвалено експертом
Виплата заробітної плати через касу при блокуванні картки співробітника
Підприємство займається роздрібною торгівлею. Співробітнику заблокували картку для виплати заробітної плати. Чи може підприємство за заявою співробітника виплачувати заробітну плату співробітнику через касу підприємства…
Відповідь АІ схвалено експертом
Зміни у лікарняних: лікар самостійно приймає рішення про продовження
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Помилкова сплата ЄСВ: порядок повернення коштів на спецрахунок
Зниження ставки ПДФО при виплаті оренди фізособі пояснення
ФОП: утримання 5% ПДФО та 5% ВЗ при оренді приміщення
Авансові звіти водіїв: нюанси відряджень та перетину кордону
Включення виплат до зарплати осіб з інвалідністю: нюанси
Відповідь АІ схвалено експертом
Правильне заповнення додатку 1: лікарняні, ЄСВ та ПДФО нюанси
Виплата заробітної плати: захист персональних даних у відомості
Відповідь АІ схвалено експертом
Зміна організаційно-правової форми: новий наказ про облікову політику
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Проблеми з уточнюючим звітом через помилкові категорії застрахованих осіб
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи потрібно донараховувати ПДВ при експорті за нижчою ціною
Проводки для створення статутного капіталу через банк касою
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи можливе зазначення різних цін в одній накладній
Відповідь АІ схвалено експертом
Зразок акта на списання матеріалів для ФОП з ПДВ
Відповідь АІ схвалено експертом
Пільги на ПДВ для харчування школярів: умови та терміни дії
Відповідь АІ схвалено експертом
Реєстрація ПН накладної для харчування школярів через сайт
Відповідь АІ схвалено експертом
ФОП-пенсіонер: можливість сплати ЄСВ лише за один місяць
Є відповідь АІ
Як враховувати доходи ФОП при затримці платежів
Відповідь АІ схвалено експертом
