Коригування зарплати та звітності: виправлення помилок з ЄСВ і ПДФО

Виправлення в об'єднаній звітності проводиться відповідно до розд.V Порядку №4 від 13.01.2015р https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n1364

Розрахунок з типом «Уточнюючий» подається на підставі інформації з раніше поданих розрахунків і містить інформацію лише за рядками з реквізитами або сумами нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, які уточнюються

У періоді "Лютий 2026" слід створити звіт з типом ""Уточнюючий в складі головного документа та додатків 1 та 4ДФ.

У головному документі у рядку 02 "Номер розрахунку" зазначаєте "2"

Рядки 07-108 не заповнюються

У Додатку 1 потрібно заповнити 2 рядки:

1-йрядок - повторюєте повністю рядок із уже зданого звіту, у гр.9 - "3"

2-й рядок:

- гр.8 - 1(2)

- гр.9 - 2

- гр.10 - 02.2026

- гр.14 - 28

- гр.16 - 61600

- гр.17 - 8647

- гр.20 - 1902,34

Сума ЄСВ із рядка з КТН 3 потрапить до рядків 6 та 6.1 головного документа.

Сума ЄСВ із рядка з КТН 2 потрапить до рядків 4 та 4.1 головного документа.

У Додатку 4ДФ також потрібно зваповнити 2 рядки:

1-й рядок - повторюєте повністю рядок з інформацією із уже поданого звіту, у гр.10 - "1" (рядок на виключення)

2-й рядок:

- гр.3а - 61600

- гр.3а - 23000

- гр.4а - 3080

- гр.4 - 3080

- гр.5а - 3080

- гр.5 - 1150

- гр.6 - 101

- гр.10 - "0" (рядок на включення)

У Додатку 4ДФ за липень, коли буде проведено виплату такої премії та доперераховано ВЗ, суми такої виплати слід відобразити у графах 3 та 5.

Переплату ПДФО відображати не потрібно, вона може бути врахована при наступних виплатах зарплати

Раді допомогти, звертайтесь ще!

🥳 Професійне свято варте особливих пропозицій! Знижки до -70% і подарунки для Вас! 👉https://7eminar.ua/subscribe2