Виправлення місяця в Об'єднаній звітності для ЄСВ і ПДФО

Окремо виправити номер місяця як несумову помилку в Додатку 1 не можна. Вам слід сформувати довідку ОК-5 або ОК-7 по цьому працівнику, щоб розуміти як заробітна плата записалась в реєстрі СПОВ. Якщо заробітна плата потрапила до квітня - виправляти нічоно не потрібно.

Якщо ж в реєстрі заробітна плата записалась до березня - слід подати два уточнюючих звіти - за березень та за квітень.

Уточнюючий розрахунок подається на підставі інформації з раніше поданих розрахунків і містить інформацію лише за рядками з реквізитами або сумами нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, які уточнюються. В уточнюючому звіті рядки 07 -108 не заповнюються.

Тобто в уточнюючому звіті має бути таблична частина податкового розрахунку та Додаток 1 з рядками, що уточнюються.

В Додатку 1 за березень слід вилучити помилковий рядок (або зменшити суму нарахувань за березень, якщо сума квітня додалась до зарплати березня). Для цього використовують КТН 3 в графі 9. В графах 16 та 17 – сума на яку зменшуєте зарплату, в графі 20 ЄСВ на суму зменшення. Графу 25 не заповнюють.

Значення графи 20 цього рядка переноситься в рядки 6 та 6.1 табличної частини розрахунку.

В Додатку1 за квітень рядок з заробітною платою додається з КТН 2 в графі 9.

Значення графи 20 цього рядка переноситься в рядки 6 та 6.1 табличної частини розрахунку.

Раді допомогти, звертайтесь ще!