Звітування ФОП: чи потрібні подання без підозрілих операцій

Повідомлення про підозрілі операції (якщо такі є) подаються не на протязі року, а невідкладно (протягом 1-3 робочих днів після виявлення). Якщо підозрілих операцій не було, повідомлення не подаються взагалі. https://7eminar.ua/news/6286-fop-buxgalter-ci-potribno-stavati-na-oblik-ta-zvituvati-u

Якщо ви офіційно зареєстровані як суб'єкт первинного фінансового моніторингу (СПФМ), у такому випадку для вас передбачено виключно щорічне звітування. Навіть якщо за весь рік у вас не було жодного підозрілого клієнта чи сумнівної транзакції, ви зобов'язані подати «порожній» річний звіт Назва форми: Форма № 2-фінмон (річна).

З урахуванням змін, унесених наказом Мінфіну від 25.12.2025 №654 до п. 2 Наказу №422 та форми №2-фінмон СПФМ необхідно подати Звіт Міністерству фінансів України не пізніше ніж 25 січня року, наступного за звітним

Заповнений Звіт СПФМ подають до Мінфіну (пп. 1 п. 2 розд. II Інструкції).

Порядок заповнення та подання цього типу звітності можна знайти в Інструкції щодо його заповнення та подання, затвердженою Наказом №422.

У звіті відображаються загальні адміністративні дані (кількість клієнтів на обслуговуванні, проведені заходи перевірки тощо). Якщо підозрілих операцій не виявлено, у відповідних графах просто проставляються нулі. [1, 2]

https://7eminar.ua/news/3716-forma-2-finmon-ricna-zapovnennya-zrazok-suprovidnogo-lista

Раді допомогти, звертайтесь ще!