ВС
Самко Вікторія Олександрівна
08.04.2026 | 15:32
Відповідь надано
Заповнення додатка Д1 при імпорті ІТ послуг від нерезидента
Добрий день, запитання з приводу заповнення додатка Д1 до декларації ПДВ при отриманні ІТ послуг від нерезидента (ми сплачуємо за програму для роботи, Польша).
Потім я реєструю Податкову імпорт
У декларації я відображаю суму послуг у рядку 6.1 та 13.1 на туж саму суму.
Питання: Потрібно відображати у додатку 1 декларації з ПДВ інформацію про зареєстровану ПН(від нерезидента) у таблиці 2.2 у графі усього за послугами отриманними від нерезидента? Або тільки в декларації у рядку 6.1 та 13.1, а в додатку 1 декларації з ПДВ ніякої інформації не треба зазначати? Якщо потрібно у додатку 1 відображати яку інвормацію і де?
Потім я реєструю Податкову імпорт
У декларації я відображаю суму послуг у рядку 6.1 та 13.1 на туж саму суму.
Питання: Потрібно відображати у додатку 1 декларації з ПДВ інформацію про зареєстровану ПН(від нерезидента) у таблиці 2.2 у графі усього за послугами отриманними від нерезидента? Або тільки в декларації у рядку 6.1 та 13.1, а в додатку 1 декларації з ПДВ ніякої інформації не треба зазначати? Якщо потрібно у додатку 1 відображати яку інвормацію і де?
ЛК
Лідія, консультант
експерт
08.04.2026 | 16:08
Очікує відповідь
В таблиці 2.1 в розділі про податковий кредит така ПН не відображається
Податкова накладна, яку ви виписуєте та реєструєте з типом причини 14 і яка одночасно для вас є податковим зобов'язанням та податковим кредитом відображається лише в рядках 6.1 (ПЗ) та 13.1 (ПК).
Окремо в таблиці 2.1, де вказуєте розшифровку вашого податкового кредиту в розрізі контрагентів таку ПН ви не відображаєте.
Там в таблиці 2.2 можуть вказуватися дані лише у випадку складання РК до раніше виписаних податкових накладних. Тоді такі РК на збільшення чи зменшення відображаються окремо.
Роз'яснення податківців в ЗІР (категорія 101.24) та на сторінках ДПС
https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=42127
https://zp.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/print-845744.html
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
ЛА
Агаркова Любов Володимиравна
08.04.2026 | 23:46
Відповідь надано
Показувати товар у F4: обов'язкові вимоги для ФОП-єдинщиків
Вітаю.Якщо ФОП на єдиному податку отримує товар від ФОПа єдинщика то він зобов'язаний...
ТА
Татьяна
08.04.2026 | 22:56
Відповідь надано
Виправлення об'єднаної звітності ФОП: що робити далі
ФОП 2 гр подала об'єднану звітність за січень 2026р. Что теперь делать? Как исправить...
ІН
Інна
08.04.2026 | 16:55
Відповідь надано
Що робити з невикористаними відпустками військових працівників
Вітаю! хвилює питання, в нас є чоловіки яких забрали на війну, що по їх відпусткам...
ОК
Клис Олена Володимирівна
08.04.2026 | 16:38
Відповідь надано
Як відобразити заробітну плату понад максимальну базу ЄСВ
Вітаю.Як в звіті з ЄСВ в таб.1 відображати заробітну плату більше максимальної бази...
СВ
Світлана
08.04.2026 | 16:34
Відповідь надано
Як правильно оформити та сплатити дивіденди юридичної особи
вітаю, як оформити та сплатити дивіденди? юр особа є нерозподілений прибуток
дякую <...
НГ
Годованець Надія Михайлівна
08.04.2026 | 16:34
Відповідь надано
Розрахунок зарплати з урахуванням лікарняного та доплат у березні
Працівник прийнятий 02.02.26р. (01.02-вихідний), з 15.03.26-27.03.26...
АН
Анастасія
08.04.2026 | 16:19
Відповідь надано
Порядок відображення благодійних внесків у податковій звітності 2026 році
У лютому оплатили членські благодійні внески на 2026 рік авансом на весь рік, і будемо...
НА
наталія
08.04.2026 | 16:10
Відповідь надано
Оплата авансових внесків з ПДФО: можливість часткових платежів у 2026 році
фоп загальна с-ма,платник пдв .До 20.04.2026р встановлено термін оплати авансового внеску...
ТА
Татьяна
08.04.2026 | 15:59
Відповідь надано
Розбіжності в нарахуванні ЄСВ: як подати звіт правильно
Доброго дня. У працівника за місяць нараховано оклад 172914,25 грн. і відпускні 7809,16...
ЛК
Косинська Лілія Миколаївна
08.04.2026 | 15:55
Відповідь надано
Проблеми з подачею квартального звіту для ФОП 3 групи
Добрий день. ФОП 3група з найманою працею. Зробила квартальний звіт з ЄСВ але не можу...
КБ
Біденко Ксенія Феліксівна
08.04.2026 | 15:51
Відповідь надано
Які підприємства зобов'язані подавати Розрахунок з працевлаштування інвалідів
Доброго дня) Які підприємства повинні подавати Розрахунок нормативу з працевлаштування осіб з інвалі...
КБ
Біденко Ксенія Феліксівна
08.04.2026 | 15:48
Відповідь надано
Приклад наказу про призначення відповідальної особи для обліку
Доброго дня) Де можна взяти приклад наказу про призначення відповідальної особи за ведення військово...
ММ
Муска Мирослава Володимирівна
08.04.2026 | 15:46
Відповідь надано
Оформлення міжнародних перевезень готівкою через РРО: можливості та обмеження
Доброго дня. ТОВ І ФОП на заг.системі - вантажні перевізники міжнародні. Є випадки перевезення міжна...
Петриченко Ліна Іванівна
08.04.2026 | 15:37
Відповідь надано
Як правильно оформити податкову накладну у випадку нестачі
Вітаю ! ТОВ з ПДВ на продає алкоголь. Сталася ситуація- продавець магазину на касі продав алкоголь...
ТА
Алєксєєва Тетяна Павлівна
08.04.2026 | 15:37
Відповідь надано
Використання автомобілів працівників: компенсація, документи та ризики
Підприємство планує використовувати власні легкові автомобілі працівників та Директора у госп діяльн...
