🤖 АІ-Консультант знає, де знайти
Статті, документи, шаблони та відповіді — за одним запитом.
КУ
Кучер Олена
23.03.2026 | 19:48
Відповідь надано
Розбіжність ПДВ: запит ДПІ та можливість подання уточнюючого розрахунку
У 06.2024 року по фірмі АБС мали податковий кредит 900 тис.грн, відображений у Д2 декларації як склад.від’ємн.значення: а саме 1 млн.грн ПК за ПН 06.2024 року і -100 тис грн за РК, що зареєстр. у 06.2024 року до ПН періодів до 06.24).
Пізніше у 08.2024 року зареєстровано РК контрагента до ПН 06.2024 р. на суму –25 000 грн, їх відображено у складі ПК декл-ії за 08.2024 року. Є запит ДПІ про розбіжність між показниками Д2 за 06.2024 р. та даними ЄРПН. Наші дані: 900 тис.грн., а дані ЄРПН: 975тис.грн. (1млн–25тис).
Дебет 06.2024 р. 900 тис. досі не використаний, і зазначений у Д2 останніх декларацій 2026 р.
Це формальний запит, щоб аргументувати розбіжність? Чи у нас помилка і потрібен УР?
Пізніше у 08.2024 року зареєстровано РК контрагента до ПН 06.2024 р. на суму –25 000 грн, їх відображено у складі ПК декл-ії за 08.2024 року. Є запит ДПІ про розбіжність між показниками Д2 за 06.2024 р. та даними ЄРПН. Наші дані: 900 тис.грн., а дані ЄРПН: 975тис.грн. (1млн–25тис).
Дебет 06.2024 р. 900 тис. досі не використаний, і зазначений у Д2 останніх декларацій 2026 р.
Це формальний запит, щоб аргументувати розбіжність? Чи у нас помилка і потрібен УР?
СК
Світлана, консультант
експерт
24.03.2026 | 18:02
Очікує відповідь
Подавати уточнюючий розрахунок (УР) за червень 2024 року не потрібно, якщо всі операції відображені у періодах їх реєстрації в ЄРПН. Розбіжність є «аналітичною» і виникла через алгоритми порівняння ДПС, які часто пов’язують розрахунки коригування (РК) з періодом складання основної податкової накладної (ПН), а не з періодом реєстрації самого РК. Вам слід надати письмове пояснення на запит ДПІ.
Згідно з п. 192.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20260101#n4621, якщо після постачання товарів/послуг здійснюється будь-яка зміна суми компенсації їх вартості, суми податкових зобов'язань та податкового кредиту постачальника та отримувача підлягають відповідному коригуванню на підставі РК, зареєстрованого в ЄРПН.
Якщо РК на -25 тис. грн був виписаний серпнем, то він має бути відображений саме в декларації за серпень 2024 року.
Підготуйте відповідь на запит, де ззначте, що декларація за червень 2024 року складена відповідно до ст. 192 ПКУ та Порядку заповнення і подання податкової звітності з ПДВ.
Поясніть склад податкового кредиту червня: ПН поточного періоду (1 млн грн) та РК, зареєстровані в червні (-100 тис. грн).
Вкажіть, що РК на -25 тис. грн був випсианий і зареєстрвоаний у серпні 2024 року і, згідно з вимогами ПКУ, відображений у звітності за серпень 2024 року.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
EL
Elena
03.07.2026 | 20:53
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи зобов'язаний ФОП платити ЄСВ при ГІГ-контракті
Фізособа працює за ГІГ-контрактом з резидентом Дія-сіті і одночасно є ФОП на спрощеній системі (ЄП 5%). Чи важається в цьому випадку резидент Дія-Сіті роботодавцем і чи можна не платити ЄСВ по ФОП за період роботи по ГІГ-контракту…
ОК
Ольга, консультант
експерт
03.07.2026 | 23:03
НА
Наталія
03.07.2026 | 20:31
Відповідь надано
Процедура подачі Додатка 4 при зміні документів співробітника
Сотрудник поменял паспорт книжку на ИД картточку надо подавать Додаток 4 и копию ИД. если приняли сотрудника Додаток 4 подаем с копией резерва или просто додаток 4…
ПК
Поліна, консультант
експерт
03.07.2026 | 20:58
ВТ
Тангелова Вікторія Сергіївна
03.07.2026 | 19:51
Відповідь надано
Проблеми з поданням звітності з ЄСВ для ФОП у 2026 році
Доброго дня! Наскільки я розумію, форм об'єднаної звітності з ЄСВ в сервісах медок і т.п. ще не має. Що робити ФОП щодо подання звітності з ЄСВ за 2 квартал 2026р.? Планую відпустку і завжди подавала звітність як можна раніше, а тепер знов у підвішеному стані. Дякую…
ОК
Ольга, консультант
експерт
03.07.2026 | 20:03
НА
Наталія
03.07.2026 | 19:50
Відповідь надано
Квартальна звітність для ФОП: нові правила та форми подачі
обьеднану звітність 2гр подаем теперь по квартально? в кабинете нет формі, что месячную подавать…
ОК
Ольга, консультант
експерт
03.07.2026 | 20:04
КА
Катерина
03.07.2026 | 17:51
Відповідь надано
Чи зобов'язаний ФОП на спрощеній системі зберігати документи
Добрий день. Чи потрібно ФОП на спрощеній системі оподаткування зберігати первинні документи…
КР
Катерина, редактор сайту 7eminar
експерт
04.07.2026 | 00:51
ОК
Оксана
03.07.2026 | 17:45
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Переведення працівника на сумісництво: процедура та нюанси
Доброго дня. Підкажіть будь ласка, хочемо перевести працівника з основного місця праці на сумісництво в липні. Чи можна просто перевести, адже в новому звіті по ЄСВ ніби мали добавити таку можливість, чи потрібно звільняти і приймати знову…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
04.07.2026 | 00:25
КК
Костинюк Катерина Богданівна
03.07.2026 | 17:27
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Бронювання працівників по сумісництву: нові правила та квота
якщо працівник заброньований по сумісництву і працює менше ніж по основному куди він буде входити у квоту для бронювання згідно нових правил…
ПК
Поліна, консультант
експерт
03.07.2026 | 23:10
НА
Наталя
03.07.2026 | 17:02
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Валютний контроль: коли виникає та наслідки розрахунків з Туреччиною
Доброго дня , питання ,де та коли виникає валютний ктроль.
Компания Турция — агент (договор поручения на закупку)
Компания Украина — покупатель напрямую у Завода. Компания Турция не покупает товар себе — она по поручению компании Украина организовала закупку и…
Компания Турция — агент (договор поручения на закупку)
Компания Украина — покупатель напрямую у Завода. Компания Турция не покупает товар себе — она по поручению компании Украина организовала закупку и…
ЛК
Лідія, консультант
експерт
03.07.2026 | 20:57
ЮЛ
Юлія
03.07.2026 | 17:00
Відповідь надано
Чи можна подати повідомлення про працівника в день прийняття
чи можна подати повідомлення в той самий день в податкову коли прийняли працівника на роботу…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
04.07.2026 | 00:19
ТВ
Тетяна Василівна
03.07.2026 | 17:00
Відповідь надано
Нарахування лікарняного і звільнення працівника після смерті
Працівник помер в ніч з 22 на 23.06. Дата смерті 23.06. перебуваючи на лікарняному. За 23.06 йому нарахувати лікарняний і звільнити 23.06? Дякую…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
04.07.2026 | 00:15
ОЛ
Ольга
03.07.2026 | 16:59
Відповідь надано
Оформлення звільнення та облік днів у табелі для працівника
Дорий день. Працівник працевлаштований 01.01.2024 року. З 16.06.2026 року не виходить на роботу, 03.07.2026 року прийшов і написал заяву на звільнення за угодою сторін.
Як це правільно оформити документально, як відобразити дні з 16.06.26 по 03.07.26 року в табелі обліку…
Як це правільно оформити документально, як відобразити дні з 16.06.26 по 03.07.26 року в табелі обліку…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
04.07.2026 | 00:14
ТЕ
Тетяна
03.07.2026 | 16:11
Відповідь надано
Зміни розрахункового рахунку для військового збору: коли та як
Чи змінюється розрах. рахунок для ВЗ(воєнного збору). Якщо так, то коли будуть зміни в електронному кабінеті платника податків…
ОК
Ольга, консультант
експерт
03.07.2026 | 20:07
ВК
Клімович Вікторія
03.07.2026 | 15:49
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Відпустка за кордоном для призовника: необхідні документи та умови
Вітаю, чи може працівник, призовник, повних 24р. поїхати у відпустку за кордон? Які документи при цьому потрібні…
ПК
Поліна, консультант
експерт
03.07.2026 | 19:35
ЕЛ
Елизавета
03.07.2026 | 15:48
Відповідь надано
Запит щодо форми звіту про квоту інвалідів у 2023 році
Підскажіть, будь ласка, вже другий квартал закінчився для подання звіту про квоту інвалідів, ще не має форми звіту? Якщо квота -4% від середньооблікової є треба якось подавати…
АК
Анастасія, консультант
експерт
03.07.2026 | 17:44
ОК
Оксана
03.07.2026 | 15:27
Відповідь надано
Військовий збір: один рахунок для ФОП та працівника
Доброго дня. Скажіть, будь ласка, військовий збір із ФОПа та військовий збір із зарплати найманого працівника платиться на один рахунок чи на різні…
ОК
Олена, консультант
експерт
04.07.2026 | 10:20
ТЕ
Тетяна
03.07.2026 | 15:15
Відповідь надано
Доплата ЄСВ до мінімалки при звільненні працівника у червні
ТОВ. Працівник з окладом 10000,00 звільнився 18.06.26. В травні нараховано відпускні з 04 по 18.06- 4956,00 грн. За відпрацьований дні у червні (3 дні) нарахована з.плата- 1382,70 грн. Тобто за 06.26 нараховано 6338,70 грн. Чи вірно я розумію що треба доплатити ЄСВ до мінімалки(…
АК
Ангеліна, консультант
експерт
04.07.2026 | 09:31
НА
Наталія Блощенко
03.07.2026 | 15:09
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Реєстрація пересувної точки продажу морозива: що потрібно знати
Добрий день! ФОП 2 група хоче відкрити точку з продажу морозива (автомат). Там буде знаходитись касир. Питання: Чи потрібно реєструвати "як оператор ринку"? Чи це пересувна точка і потрібно її так реєструвати при реєстрації ПРРО…
ОК
Ольга, консультант
експерт
03.07.2026 | 15:50
ОЛ
Ольга
03.07.2026 | 14:57
Відповідь надано
Коли правильно відобразити благодійну допомогу у бухобліку
Доброго дня! Дякую за відповідь! Підприємство надало фінансову благодійну допомогу Благодійному Фонду (БФ) . Лист БФ датовано 30.06.2026, наказ на виплату благод допомоги від 02.07.2026, виплата проведена 02.07.2026, лист-підтвердження про отримання допомоги від 03.07.2026. Якою…
ВК
Вікторія, консультант
експерт
03.07.2026 | 16:09
ІВ
Іванна
03.07.2026 | 14:44
Відповідь надано
Перебронювання власника підприємства як кінцевого бенефіціарного власника
власник підприємства забрнброньований як працівник, як його перебронювати як кінчевого бенефеціарного власника…
ПК
Поліна, консультант
експерт
03.07.2026 | 14:51
НІ
Ніна
03.07.2026 | 14:41
Відповідь надано
Кількість працівників у звіті 1 ПВ: нюанси врахування типів робіт
Доброго дня.
Чи потрібно в квартальний звіт 1 ПВ в рядок 7040 (1 колонка кількість осіб) включати працівники мають два типу роботи по основному місцю на штатній посаді і по ЦПХ за виконання певної роботи:
1. працівників, які на одному підприємстві оформлені за…
Чи потрібно в квартальний звіт 1 ПВ в рядок 7040 (1 колонка кількість осіб) включати працівники мають два типу роботи по основному місцю на штатній посаді і по ЦПХ за виконання певної роботи:
1. працівників, які на одному підприємстві оформлені за…
ОК
Ольга, консультант
експерт
03.07.2026 | 16:31
