Виправлення завищеної заробітної плати у звітах Д.1 та Д.4

Подайте уточнюючий звіт за грудень.

Уточнюючий розрахунок подається на підставі інформації з раніше поданих розрахунків і містить інформацію лише за рядками з реквізитами або сумами нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, які уточнюються. В уточнюючому звіті рядки 07 -108 не заповнюються.

Тобто в уточнюючому звіті має бути таблична частина податкового розрахунку, Додаток 1 та Додаток 4ДФ з рядками, що уточнюються.

В Додатку 1 розмір нарахованої зарплати зменшується з КТН 3 в графі 9. В графах 16 та 17 – сума на яку зменшуєте зарплату, в графі 20 ЄСВ на суму зменшення:

гр.9 –«2», гр.10 – «032025», гр.14 – «31», гр.16, 17 – «2397,67», гр.20 – «527,49».

Значення графи 20 цього рядка переноситься в рядки 6 та 6.1 табличної частини розрахунку.

В Додатку 4 ДФ помилковий рядок дублюється як в поданому звіті і вилучається з ознакою "1" в графі 10. Рядок з правильною сумою доходу додається з ознакою "0" в гр.10

Якщо були заповнені рядки 04 та 05, в уточнюючому Додатку 4 ДФ їх слід продублювати.

Раді допомогти, звертайтесь ще!