Оформлення операцій з каси при непрацюючому поточному рахунку підприємства

Добрий день.
Скажіть будь ласка,як правильно оформити операцію, коли поточний рахунок фірми тимчасово не працює.Директор вніс позику у касу фірми, з якої ми виплачуємо зарплату,оформляючи платіжні відомості. Податки, комунальні послуги і ін.витрати,оплачуємо через касу банку. Оплату через касу банку, ми оформляємо підзвітними звітами, але при оплаті через касу банку , в чеку вказано фірма, яка оплачує і працівника, через котрого проводиться оплата.
Практично, даний працівник не своїми коштами оплачує витрати фірми, а коштами директора , які треба буде повернути йому, коли буде працювати поточний рахунок.
Дякую.

---