Як задекларувати від’ємне значення податку в уточненій декларації
дякую
В цій ситуації рекомендуємо зробити так:
1) зараз подати за 2023 рік:
- уточнену фінзвітінсть - відповіти витрати по податку на нерухоме майно
- уточнюючу декларацію - вказати в ряд. 02 правильний фінрезультат, і відповідно правильний об`єкт оподаткування в ряд. 04. Відповідно, може зменшитися до нулюя рід. 06, 17, 19. Тоді не забудтье ще запвнити ряд. 29 (з мінусом) на зменшення суми податку на прибуток за 2023 рік.
2) виправлення за 2024 рік провести в додатку ВП до декларації за 2025 рік:
- так само подаєте уточнену фінзвітність за 2024 рік, яка вже враховує змінені вхідні сальдо після коригування за 2023 рік.
- в додатку ВП за 2024 р. Ви також в ряд. 02 ставите дані правильні з уочненої ф. № 2 за 2024 р., в ряд. 03 - перетягуєте збитки з уточненої декларації за 2023 р., в ряд. 04 - наростаючий збиток за 2023-2025 рік. Так само можуть бути зменшеня рід. 06,17, 19 по податку на прибуток за 2024 рік.
3) при складанні звітної декларації за 2025 рік Ви вже можете затягнути в ряд. 3.2.4 додатку РІ уточнений -биток з ряд. 04 додатку ВП за 2024 рік.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
Чи потрібно включати залишок кредиту в дохід ФОП
Зміна адреси ФОП: необхідні форми та терміни подання заяви
Проблеми з поданням уточнюючого розрахунку для єдиного податку
Табелювання гіг-фахівців у Дія Сіті: практика і документи
Контроль відпрацьованих годин та оплата при зміненому графіку роботи
Чи потрібно подавати повідомлення про зміну ключа ДПС
Законодавство про спрощення в первинній документації для ФОП і ТОВ
Підкажіть, будь ласка, чи прийнято закон про спрощення в первинці …
Проблеми з відображенням трудових відносин: що робити далі
Сплата ЄСВ при авансах: нюанси для працівників Дія Сіті
Зміна юридичної адреси: де сплачувати податки після перереєстрації
До 05.03.26 юридична адреса …
Зміна юридичної адреси: звітність та подання нових форм документації
До 05.03 …
Оподаткування гранту при переході ФОП на загальну систему
Кому з пенсіонерів необхідна ідентифікація в Пенсійному фонді
ПДВ на послуги нерезидента: оформлення та оприбуткування витрат бухгалтерії
