КО
Катерина Олександрівна
10.12.2025 | 14:34
Відповідь надано
Роз’яснення щодо включення РКО в облік ПДВ за листопад
ДД, підкажіть постачальник зареєстрував податкову 24.11.25 сума 48499,41, хоча сплатили ми йому 48499,51.
Наразі приходить РКО з кодом 101, 1 строка -48499,41, 2га 48499,51. але ця РКО від 04.12.25
Я не можу це РКО включати до листопада? ЧИ вірно складена рко?
Наразі приходить РКО з кодом 101, 1 строка -48499,41, 2га 48499,51. але ця РКО від 04.12.25
Я не можу це РКО включати до листопада? ЧИ вірно складена рко?
СК
Світлана, консультант
експерт
10.12.2025 | 19:04
Очікує відповідь
Постачальник невіро склав РК. Він допустив сумову помилку при оформленні ПН. Для виправлення сумових помилок потрібно повністю анулювати помилкову ПН і виписати нову (на правильну суму) датою першої події. Відповідне роз'яснення ДПС надане в ЗІР https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=38384.
Для анулювання помилкової ПН потрібно скласти РК із типом причини 103. Таким РК слід вивести в нуль показники помилкової ПН. ТОбто, в РК повторюються дані ПН, але суми у гр. 7 та 13 зазначаються із знаком мінус.
Тобто, поки постачальник не зареєструє ПН на правильну суму, покупець не має право на податковий кредит.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
СГ
Гринявський Сергій Миколайович
11.12.2025 | 16:50
Відповідь надано
Питання щодо КВЕД ФОП та ліцензійних вимог діяльності
Доброго дня, фоп надає косметологічні послуги (квед 96.02), також фоп має квед 86.90 …
ОЛ
Ольга
11.12.2025 | 16:05
Відповідь надано
Чи потрібно виписувати ПН на умовний продаж металобрухту
Вітаю. Чи треба виписувати ПН на умовний продаж, при продажі металобрухту, якщо витрати придбані з …
ЛК
Косинська Лілія Миколаївна
11.12.2025 | 15:46
Відповідь надано
Військовий облік: чи підлягає бронюванню ветеран з інвалідністю
Добрий день . Ми прийняли на роботу "списаного" військового слюсарем. У нього є УБД і посвідчення …
ТЕ
Тетяна
11.12.2025 | 15:25
Відповідь надано
ФОП 2 групи: продаж металевих виробів та необхідність ПРРО
ФОП 2 група, чи може продавати готову продуцію з металевих виробів,якщо відкритий тільки КВЕД …
ТЕ
Тетяна
11.12.2025 | 15:05
Відповідь надано
Кведи для ФОП, що продає курси фітнесу та харчування
Які мають бути кведи у ФОП який продає курси з навчання фітнес/ правильне харчування . Продає …
НА
Наталія
11.12.2025 | 14:44
Відповідь надано
Чи зобов’язаний ФОП сплачувати ЄСВ без основного місця роботи
Вітаю! ФОП працює директором за сумісництвом, де за нього доплачують ЄСВ до розміру мінімального внеску …
ВА
Валентина
11.12.2025 | 13:27
Відповідь надано
Списання податкового кредиту ПДВ для представництв нерезидента: процедура
Добрий день! Представництво нерезидента є платником ПДВ, має на своєму обліку податковий кредит за 2018 …
ІМ
Міщенко Ілона Ігорівна
11.12.2025 | 12:54
Відповідь надано
Відправка звіту по транспорту до ТЦК: поштою чи фізично
Доброго дня. Скажіть чи можна звіт по транспорту відправити до ТЦК поштою? чи обов'язково …
ОЛ
Ольга
11.12.2025 | 12:48
Відповідь надано
Питання щодо продажу квитків та прав на показ фільму
Добрий день, 9.12. поставила запитання відповіді не отримала.
Дублюю
…
Дублюю
…
ГК
Крат Ганна Володимирівна
11.12.2025 | 11:56
Відповідь надано
Чи може ФОП на 2 групі орендувати обладнання ТОВ
Чи має право ФОП на 2 групі оподаткування надати в оренду для ТОВ на загальній …
АО
Олиевская Алла
11.12.2025 | 11:55
Відповідь надано
Оптимальний алгоритм відкриття ФОП та вибір податку для оренди
Подскажите пожалуйста! Планируем открыть ФОП под слачу в найм власного нерухомаго майна ( квартиры) . Каой алгоритм …
ОК
Оксана
11.12.2025 | 11:33
Відповідь надано
Чи підлягають житлово-комунальні послуги оподаткуванню ПДВ
Добрий день. Підприємство планує надавати житлово-комунальні послуги. Чи обкладаються такі послуги ПДВ?
ВІ
Віолетта
11.12.2025 | 11:12
Відповідь надано
Відображення податкової накладної по безкоштовній передачі ТМЦ
Вітаю! ТОВ мало операцію з безкоштовної передачі ТМЦ. У вхідній податковій накладній відконтрагента дані ТМЦ …
ГА
Гарбар Людмила
11.12.2025 | 11:05
Відповідь надано
Правильне оформлення ПДВ для послуг сушки кукурудзи
Доброго дня. Сільськогосподарське підприємство надало послугу з сушки кукурудзи .Вартість одного т/% становить 100 грн …
ТЕ
Тетяна
11.12.2025 | 11:05
Відповідь надано
Вплив відсутності ПДВ у платіжці на облік ТОВ
Добрий день. У нашого ТОВ(ми є платниками ПДВ) ФОП (неплатник ПДВ) орендує приміщення, в …
SV
Svetasha
11.12.2025 | 10:59
Відповідь надано
Нарахування лікарняних: деталі зарплати та відпусток працівника
Нарахування лікарняних.
Працівник працює з 01.08.2025р. Надав лікарняний з 27 …
Працівник працює з 01.08.2025р. Надав лікарняний з 27 …
ТО
ТОВ "КФ "АЛЬЯНС Україна"
11.12.2025 | 10:57
Відповідь надано
Оплата праці за відрядження та вихідні дні працівника
Прац-к перебував у відрядженні з 26.11.25 по 29.11.25, день відрядження …
