Вибір коду послуги для аналізу мастил у ПДВ
Ми робимо це в лабораторії в Швейцарії, яка від нашого дистрибютора. Оплачуємо доставку цих аналізів через Нову пошту. Питання заключається в тому, який код послуги ставити в ПН. В нас немає лабораторії, яка робить ці аналізи. Вхідних ПН в мене не буде на проведення аналізів.
71.20 - цей код послуг? і чи маємо ми внести даний КВЕД для ТОВ? І чи не будуть блокувати ПН без такого вхідного кода?
Оскільки ви не проводите аналізи самостійно, а фактично організовуєте та перепродуєте (компенсуєте) послугу аналізу мастила, яку виконує швейцарська лабораторія, найбільш доречним кодом послуги для відображення в податковій накладній (ПН) є той, що стосується технічних випробувань та аналізу.
Код 71.20 згідно з ДК 016:2010 ("Технічні випробування та дослідження") є найбільш відповідним для самої послуги аналізу.
Варіант використання: Оскільки ви не проводите аналіз, а купуєте/організовуєте його, ви можете використовувати 71.20 у своїй ПН, як послугу, що надається покупцеві, або шукати код, який більш точно відображає посередницьку/організаційну функцію, якщо це окремий договір.
Рекомендація: Якщо ви виставляєте цю послугу окремим рядком у ПН (відмінним від продажу мастила), код 71.20 є прийнятним, оскільки ви виставляєте рахунок за результат (звіт/аналіз) цього технічного дослідження. Ви є кінцевою ланкою в наданні результату аналізу вашому покупцеві.
Ризик блокування існує. Підготуйте всі первинні документи, що підтверджують реальність операції: договір з покупцем, договір зі швейцарською лабораторією, документи про доставку зразків (Нова пошта), акти виконаних робіт, інвойси, банківські виписки. Подання Таблиці даних платника податку на додану вартість (ТДВ) є дуже рекомендованим кроком у вашій ситуації
https://7eminar.ua/news/6188-tablicya-danix-platnika-pdv-mozlivist-dodavannya-novix-vidiv-diyalnosti
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Чи потрібен наказ для списання матеріалів щомісяця чи річно
чи потрібно видавати наказ перед кожним списанням використаних матеріалів (згідно акту списання за відповідну дату) чи все ж можна зробити наказ з призначенням відповідальних, який буде діяти протягом року і в подальшому формувати лише акти списання…
