ІН
Інга
23.10.2025 | 13:46
Відповідь надано
Уточнююча декларація: як діяти при запитах ДПС на роялті
ІТ-компанія, в 2017році купили у нерезидента Директум(рф) ліцензію, сплатили 10% роялті, прийшов лист від ДПС, з запросом, що потрібно надати довідки нерезидента, ми такої довідки не знайшли, наразі ДПС наполягає, щоб ми доплатили 5%( замість 10% оплатили 15%) та подали уточнюючу декларацію на прибуток за 2017рік і додаток до нього ТЦ, 1. Підкажить, будь ласка, як правильно подати таку уточнюючу і чи потрібно також подавати Фінансову звітність за 2017рік? 2. Якщо подавати уточнюючу декларацію на прибуток за 2017рік, то чи потрібно подавати уточнюючі за всі інші роки? Дякую за відповідь.
ВК
Валентина, консультант
експерт
24.10.2025 | 17:32
Очікує відповідь
На нашу думку, Ви маєте подати уточнюючу декларацію за 2017 рік з виправленням даних в додатку ПН щодо донарахування податку на репатріацію.
Також рекомендуємо подати і уточнену фінзвітінсть за 2017 рік, адже донарахування податку на репатріацію додасть Вам і витрат:
Дт 44 (замість 949) Кт 6413 - донарахований податок на репатріацію з роялті.
При цьому Ви маєте уточнити саме той звітний період в 2017 (квартал), в якому відбулася така виплата. І якщо це було наприклад, в 1му кварталі 2017, то уточнити треба всі 4 декларації за 2017 ріек (1й квартал, піворіччя, 3 квартали, рік).
На нашу думку, виправлення в наступних періодах (роках) робити не треба, оскільки ця помиока не вплинула на перенесення збитків на наступні роки (якщо вони були задекларовані в декларації за 2017 рік)
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
ІВ
Ірина Володимирівна
19.12.2025 | 16:08
Відповідь надано
Який рівень середньої зарплати зберегти для бронювання
Підприємство має статус критично важливого до 24.03.2025р. Для оновлення (подовження) критичності плануємо подати …
TA
Tatiana
19.12.2025 | 15:34
Відповідь надано
Який КВЕД обрати для консультацій ФОП без телефонії
ФОП, ЄП 2 група, КВЕД 47.91 торгує фільтрами для води, сантехнікою та комплектуючими. ФОП …
MN
Nikishina Marina
19.12.2025 | 14:17
Відповідь надано
Вибір КВЕД для ФОП у фотозйомці та онлайн-курсах
Доброго дня. Підкажіть будь ласка фізична особа планує відкривати фоп і надавати послуги фотозйомки і …
НК
Кім Наталія Михайлівна
19.12.2025 | 14:05
Відповідь надано
Використання КВЕД 80.20 на спрощеній системі оподаткування
чи можна використовувати квед 80.20-Обслуговування систем безпеки (домофони в будинках), під другою групою …
НП
Ніна Петрівна
19.12.2025 | 13:55
Відповідь надано
Проблеми з поданням звіту: технічний збій та помилки
Відправила місячний звіт об'єднаний ЄСВ ПД ВЗ. прийшла кв.№1 .а потім був технічний …
ІР
Ірина
19.12.2025 | 13:49
Відповідь надано
Перехід на 2 групу: нові вимоги для ФОП з 2026 року
Доброго дня. ФОП 3 група єдин. 5%, надає послуги обслуговування систем відеоспостереження.Відкритий КВЕД 80 …
ЮЛ
Юлія
19.12.2025 | 13:29
Відповідь надано
Ознаки доходу в 4ДФ на лікарняні для підприємств і ФОП
Доброго дня! Підкажіть, будь ласка, яка ознака доходу в 4ДФ на лікарняні (за рахунок підприємства …
ТЕ
Тетяна
19.12.2025 | 13:27
Відповідь надано
Виправлення помилки в звіті по ЄСВ: додаток Д1
Добрий день!
В звіті по ЄСВ було допущено помилку в додатку Д1 …
В звіті по ЄСВ було допущено помилку в додатку Д1 …
МА
Марина
19.12.2025 | 13:22
Відповідь надано
Чи потрібен авансовий звіт при виплаті добових водію
Чи потрібно друкувати авансовий звіт , якщо водію виплатили добові?
ІР
Ірина
19.12.2025 | 12:08
Відповідь надано
Перелік КВЕД для платників єдиного податку 2 групи
Чи всі ці КВЕД дозволені для платників ЄП, а саме для 2 групи?
ТМ
Маковієва Тетяна
19.12.2025 | 11:51
Відповідь надано
Документи для збереження зарплати під час медичного обстеження
Доброго дня. Працівник проходить обстеження для ТЦКСП (повістки немає). Якій документ або довідку він має …
КА
Катерина
19.12.2025 | 11:03
Відповідь надано
Питання переходу ФОП на загальну систему з 2026 року
Добрий день, підкажіть, будь ласка, Закон №4698 підписаний президентом і чи потрібно зараз переходити з …
ТЕ
Тетяна Худолій
19.12.2025 | 10:40
Відповідь надано
Дата введення в дію п. 11 підрозд. 8 розд. ХХ ПКУ
Добрий день Коли був введений в дію п. 11 підрозд. 8 розд. ХХ ПКУ? (дата …
ВІ
Вікторія
18.12.2025 | 23:56
Відповідь надано
Коли сплачувати продовжений лікарняний після кесаревого розтину
Вітаю. Давно не працювала з декретними. ЛН первинний 11.11.25-16.03.25 порахувала …
ТЕ
Тетяна
18.12.2025 | 21:00
Відповідь надано
Чи можна сплатити внесок замість працевлаштування інвалідів
Доброго дня, підскажіть будь ласка , при невиконанні квоти по інвалідам з 01.01.2026 року …
МА
Мария
18.12.2025 | 20:35
Відповідь надано
Розрахунок середньої зарплати для лікарняних: нюанси і цифри
Зарплата за червень 2025р склала 169000 грн. При розрахунку сер.ЗП для лікарняних за цей …
АЛ
Альона
18.12.2025 | 20:31
Відповідь надано
Оренда житлової площі ФОП: спільна власність чи можливості
ДД, відкриваю ФОП 2 група, і він хоче орендувати жит.площу будинку де власником є …
