СВ
Светлана
20.08.2025 | 14:15
Відповідь надано
Коригування звітності: як враховувати запізнілі документи ФОП
ДД. ТОВ в 4ДФ показує операції о ФОП. Але є такі ФОПи, які надсилають документи з запізненням. Наприклад у травні оплата, Показали у звітності код 157 оплачено. Нараховано не відображали, бо невідомо коли буде /була операція по факту. у наступному місяці отримали накладну з запізненням. Звіт уже зданий. Коригувати якось кожного місяця не дуже то й хочеться. Як доцільніше зробити проведення документа: чи закрити оплату у місяці отримання документа, чи все ж таки робити коригування. Хоч ми й не податкові агенти фопа...все ж показуємо взаєморозрахунки з ними. Деякі хоробрі бухгалтери не відображають саме доходи ФОП з кодом 157 зовсім у себе у звітності.Дякую.
ОК
Олена, консультант
експерт
21.08.2025 | 10:28
Очікує відповідь
Якщо ТОВ відображаєте виплати на користь ФОПа в 4 ДФ, т о маєте визначити для себе варіант відображення.
Не заборонено по оплаті сформувати запис в 4 ДФ із заповненням граф 3а/3. У разі повернення ФОПом коштів сформуєте зворотній запис із мінусом.
Як варіант в місяці проведення оплати заповнити графу 3, а в місяці відвантаження (отримання документів) графу 3а. Цей варіант складніший для контролю формування відомостей в податковому розрахунку.
Але коригувати нічого точно не потрібно. Цим коригуванням просто приволікатиме зайву увагу податківців.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
ТА
Татьяна
08.04.2026 | 22:56
Відповідь надано
Виправлення об'єднаної звітності ФОП: що робити далі
ФОП 2 гр подала об'єднану звітність за січень 2026р. Что теперь делать? Как исправить...
ІН
Інна
08.04.2026 | 16:55
Відповідь надано
Що робити з невикористаними відпустками військових працівників
Вітаю! хвилює питання, в нас є чоловіки яких забрали на війну, що по їх відпусткам...
СВ
Світлана
08.04.2026 | 16:34
Відповідь надано
Як правильно оформити та сплатити дивіденди юридичної особи
вітаю, як оформити та сплатити дивіденди? юр особа є нерозподілений прибуток
дякую <...
НГ
Годованець Надія Михайлівна
08.04.2026 | 16:34
Відповідь надано
Розрахунок зарплати з урахуванням лікарняного та доплат у березні
Працівник прийнятий 02.02.26р. (01.02-вихідний), з 15.03.26-27.03.26...
АН
Анастасія
08.04.2026 | 16:19
Відповідь надано
Порядок відображення благодійних внесків у податковій звітності 2026 році
У лютому оплатили членські благодійні внески на 2026 рік авансом на весь рік, і будемо...
НА
наталія
08.04.2026 | 16:10
Відповідь надано
Оплата авансових внесків з ПДФО: можливість часткових платежів у 2026 році
фоп загальна с-ма,платник пдв .До 20.04.2026р встановлено термін оплати авансового внеску...
ТА
Татьяна
08.04.2026 | 15:59
Відповідь надано
Розбіжності в нарахуванні ЄСВ: як подати звіт правильно
Доброго дня. У працівника за місяць нараховано оклад 172914,25 грн. і відпускні 7809,16...
КБ
Біденко Ксенія Феліксівна
08.04.2026 | 15:51
Відповідь надано
Які підприємства зобов'язані подавати Розрахунок з працевлаштування інвалідів
Доброго дня) Які підприємства повинні подавати Розрахунок нормативу з працевлаштування осіб з інвалі...
КБ
Біденко Ксенія Феліксівна
08.04.2026 | 15:48
Відповідь надано
Приклад наказу про призначення відповідальної особи для обліку
Доброго дня) Де можна взяти приклад наказу про призначення відповідальної особи за ведення військово...
ММ
Муска Мирослава Володимирівна
08.04.2026 | 15:46
Відповідь надано
Оформлення міжнародних перевезень готівкою через РРО: можливості та обмеження
Доброго дня. ТОВ І ФОП на заг.системі - вантажні перевізники міжнародні. Є випадки перевезення міжна...
Петриченко Ліна Іванівна
08.04.2026 | 15:37
Відповідь надано
Як правильно оформити податкову накладну у випадку нестачі
Вітаю ! ТОВ з ПДВ на продає алкоголь. Сталася ситуація- продавець магазину на касі продав алкоголь...
ЄП
Пархоменко Євгенія Олександрівна
08.04.2026 | 15:18
Відповідь надано
Формування доходу при експорті послуг та авансових платежах
Вітаю. Дохід ( закриваємо актом останнім днем місяця) при експорті послуг, при отриманні авансових п...
ОА
Ольга Анатоліївна
08.04.2026 | 15:18
Відповідь надано
Оприбуткування бочок для зберігання ТМЦ після використання сировини
Добрий день. Від постачальника отримуємо сировину в бочках, які не повертаються постачальнику, а піс...
ЄП
Пархоменко Євгенія Олександрівна
08.04.2026 | 15:15
Відповідь надано
Валютні операції: курс НБУ для авансів та курсових різниць
Вітаю.
1. Правильно розумію, що при здійснення авансових платежів у валюті(або...
ДГ
Гервазюк Денис Анатолійович
08.04.2026 | 15:13
Відповідь надано
Як правильно заповнити звіт про фінансові результати підприємства
П-во основний вид діяльності (по КВЕД)надання в оренду (703 раз.),і оптова торгівля...
