Як правильно відобразити працівників у податковому розрахунку

Якщо працівник перебуває у неоплачуваній відпустці, то його зазначають в додатку 1 навіть без сумових значень, зі звичайною зарплатною категорією в графі 8, і в гр14 зазначають дні трудових відносин, а в гр 13 дні відпустки без збереження зарпалти.
Стосовно рядків 101, 102, 103 та 107. Якщо працівник працює за основним місцем роботи, то навіть перебуваючи у неоплачуваній відпустці він враховується в обліковій та середньообліковій кількості штатних працівників. ВІдповідно у вас в рядку 101 та 102 будуть відображені 2 працівника, які весь місяць у неоплачуваній відпустці, незалежно є нарахований дохід чи немає.
згідно із розясненням ДПС в ЗІР https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=42627 рядок 103 Розрахунку заповнюється на підставі інформації, відображеної в додатку Д1 «Відомості про нарахування заробітної плати (доходу, грошового забезпечення застрахованим особам» (далі – додаток Д1), а саме – включає виключно працівників, з якими укладено трудові договори (контракти) та яким нараховано заробітну плату у звітному періоді.
При цьому до рядка 103 Розрахунку не включаються працівники стосовно яких у додатку Д1 до Розрахунку зазначено тільки кількість днів перебування у трудових відносинах, проте ним не здійснювалося нарахування заробітної плати у звітному періоді, зокрема, у зв’язку із:
відпусткою без збереження заробітної плати (якщо така відпустка тривала протягом всього звітного періоду);
перебуванням протягом всього звітного періоду на лікарняному, який фактично буде оплачений тільки в наступному звітному періоді;
відсутністю нарахованої заробітної плати (оскільки відпускні були нараховані в попередньому звітному періоді).
Таким чином, згідно цього розяснення, до рядка 103 включають тільки працівників, яким нараховано зарплату, лікарняні. ВІдповідно у вас нарахований дохід є тільки в одного працівника, тому в рядку 103, 107 буде зазначений 1 працівник

Раді допомогти, звертайтесь ще!