АН
Анна
26.06.2025 | 16:48
Відповідь надано
Уточнюючий Податковий розрахунок: питання щодо резидента Дія Сіті
Добрий день.
Допоможіть, будь ласка, розібратись.
Як заповнити уточнюючий Податковий розрахунок?
За лютий 2025 було подано Податковий розрахунок з розрахунку: ПДФО = 18%, ЄСВ = 22%, без ознаки "Резидент Дія Сіті".
Т.я. підприємство набуло статусу Дія Сіті в січні 2025, але не виконало умови для особливого розрахунку податків із заробітної плати, але ж при цьому мало утримати ПДФО - 5%, а ЄСВ - 22%.
Перше питання:
Як відобразити в Уточнюючому Податковому розрахунку ознаку Резидента Дія Сіті? і чи потрібно це робити?
Друге питання:
як в Додатку 1 відобразити наступне:
нову базу нарахування та, відповідно, новий ЄСВ? Через які ознаки: 0/1 чи 2/3? і як це заповнити?
Допоможіть, будь ласка, розібратись.
Як заповнити уточнюючий Податковий розрахунок?
За лютий 2025 було подано Податковий розрахунок з розрахунку: ПДФО = 18%, ЄСВ = 22%, без ознаки "Резидент Дія Сіті".
Т.я. підприємство набуло статусу Дія Сіті в січні 2025, але не виконало умови для особливого розрахунку податків із заробітної плати, але ж при цьому мало утримати ПДФО - 5%, а ЄСВ - 22%.
Перше питання:
Як відобразити в Уточнюючому Податковому розрахунку ознаку Резидента Дія Сіті? і чи потрібно це робити?
Друге питання:
як в Додатку 1 відобразити наступне:
нову базу нарахування та, відповідно, новий ЄСВ? Через які ознаки: 0/1 чи 2/3? і як це заповнити?
НК
Наталя, консультант
експерт
27.06.2025 | 13:28
Очікує відповідь
1. Ні, виправити графу 09 (091-095) в Уточнюючому звіті немає мождивості. Згідно п.9 розд V Порядку №4 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n1364 Для проведення коригувань платнику податків необхідно сформувати та подати Розрахунок з типом «Звітний новий» або «Уточнюючий», який має містити обов’язкові реквізити, визначені в рядках 01–05 та у рядку 031 для платників єдиного внеску, а також інформацію про додатки, у яких буде проводитися коригування, що визначені в рядку 06 цього Розрахунку.
2. Виправлення сумових помилок в Д1 здійснюється за допомогою КТН 2 та КТН 3. Більше інформації в відео від експерта: https://7eminar.ua/events/4846/11066 та https://7eminar.ua/events/4898/11167
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
ТЕ
Тетяна
16.04.2026 | 21:45
Відповідь надано
Проблеми з заповненням звіту по ЄСВ після помилки
Звіт по ЄСВ - помилково відправили порожній, потім подали "Звітний новий" , рядки 101—108 не дає...
МО
Оксана Михайловна
16.04.2026 | 20:10
Відповідь надано
Право ФОП на податковий кредит при купівлі автомобіля
ФОП 3 група, платник ПДВ займається вантажними перевезеннями, купляє вантажний автомобіль у юридично...
ЕЛ
Елизавета
16.04.2026 | 19:32
Відповідь надано
Звітність про виконання квоти по інвалідам: вимоги та бланки
Підскажіть, будь ласка, якщо підприємство виконує квоту по інвалідам (4% від середньооблікової чисел...
КА
Катерина
16.04.2026 | 19:09
Відповідь надано
Модифікація форми розрахункової відомості по заробітній платі законна
Чи можна за потреби модифікувати форму розрахункової відомості по заробітній платі за місяць, додава...
ЛІ
Лілія
16.04.2026 | 18:45
Відповідь надано
ПДВ для пільгових операцій: компенсаційні ПЗ не потрібні
ТОВ-виробник товарів (Уктзед 8806) продає їх із пільгою за пп 4 та 5 пункту...
ВА
Валентина
16.04.2026 | 18:40
Відповідь надано
Підводні каміння при оплаті спільного стенду на виставці
Добрий день. Наше підприємство приглашают на виставку в Німеччину (Ми - ТОВ на Загальній системі). Н...
АЛ
Алла
16.04.2026 | 18:36
Відповідь надано
Чи потрібно ФОП здійснювати умовний продаж при анулюванні ПДВ
Підкажіть,ФОПу за рішенням податкової анулювали реєстрацію платника ПДВ через нульові декларації про...
ТЕ
Тетяна Власова
16.04.2026 | 18:30
Відповідь надано
Чи може бенефіцар бути безкоштовним керівником в третьому ТОВ
Бенефіцар нерезидент має 3 ТОВ (всі різні). В перший ТОВ він єдиний бенефіціар та працюючий...
ВА
Валентина
16.04.2026 | 18:18
Відповідь надано
Оренда приміщення: вибір ознаки доходу для звітності 1ДФ
Доброго дня! ТОВ орендує приміщення у ФОП. Яка коректна ознака доходу для 1ДФ - 196 чи...
АН
Анастасія
16.04.2026 | 18:13
Відповідь надано
Чи вважається контролером компанії при частковій власності
У мене є частка 100% компанії Міра, компанія Міра володіє 50% компанії Аві. Решта 50...
ТА
Тамара Бескровная
16.04.2026 | 17:57
Відповідь надано
Чи потрібно звітувати новому ФОПу на другій групі
Добрий вечір. Підскажить будь ласка,чи потрібно здавати звіт про майновий стан вновь зареєстрованому...
СВ
Світлана
16.04.2026 | 17:33
Відповідь надано
Облік ПДВ при страхових виплатах та витратах на ремонт автомобіля
Добрий день! Автомобіль юр.особи (платник под. на прибуток і ПДВ) потрапив в ДТП. Страхова...
ВА
Антонова Виктория
16.04.2026 | 17:20
Відповідь надано
Чи можна списувати частину НК в додатку Д2
добрый день. Предприятие заполняет Д2.Чтобы сумма строки 21 Декларации по НДС совпадала с суммой...
СК
Скібіцька Галина
16.04.2026 | 17:18
Відповідь надано
Перевірка бронювання та заробітної плати: як це працює
Перевірка автоматична здійснюється щомісяця стосовно заробітної плати заброньованим після здачі звіт...
СК
Скібіцька Галина
16.04.2026 | 17:15
Відповідь надано
Зарплата працівника під час бронювання: обов’язкові умови та суми
Працівник прийнятий на роботу 15.01.26 року і звільнений 26.01.2026 р. За...
ОЛ
Ольга
16.04.2026 | 17:14
Відповідь надано
Донарахування ЄСВ при частковій зайнятості після декретної відпустки
Вітаю! Працівниця достроково вийшла з відпустки по догляду за дитиною до 3-х років на...
