Заголовок тимчасово відсутній

Потрібно подати Уточнюючу за помилковий період. Помилку виправляють через ознаку 1/0.

Податковий розрахунок з типом форми «Уточнюючий» подається у складі головного розрахунку та Додатку 4ДФ з рядками, що уточнюються. Інші додатки дублювати не потрібно.

Податкові розрахунки нумеруються в хронологічному порядку в межах звітного кварталу, тому якщо Звітний Податковий розрахунок за 2 квартал 2023 р. був № 1, то Уточнюючий за цей квартал буде № 2. В Уточнюючому розрахунку рядки 07-110 не заповнюються.

В 4ДФ продублюйте помилковий рядок, в графі 10 оберіть ознаку "1" - рядок на вилучення.

В другому рядку заповнюєте правильні дані і в графі 10 - ознака "0" - рядок на введення.

В Уточнюючому Додатку 4ДФ рядок «Всього» не заповнюється. Якщо у Звітному Додатку 4ДФ був заповнений рядок 04, то в Уточнюючому Додатку 4ДФ його потрібно продублювати.

Зверніть увагу, подавати уточнюючий Податковий розрахунок потрібно вже за новою формою (J/F 0500110).

Особливість зазначення періоду який будете коригувати. Для цілей коригування платником самостійно виявлених помилок за 2021 - 2024 роки вважати відповідними такі періоди:

I квартал: 1 місяць - січень (1); 2 місяць - лютий (2); 3 місяць - березень (3).
II квартал: 1 місяць - квітень (4); 2 місяць - травень (5); 3 місяць - червень (6).
III квартал: 1 місяць - липень (7); 2 місяць - серпень (8); 3 місяць - вересень (9).
IV квартал: 1 місяць - жовтень (10); 2 місяць - листопад (11); 3 місяць - грудень (12).

Тобто, якщо помилку виявили, накриклад, у грудні, то зазначаєте період - рік - 2024, місяць - 12.

Раді допомогти, звертайтесь ще!