Заголовок тимчасово відсутній

СПФМ звітують за формою № 2-фінмон (річна) "Адміністративна звітність Міністерства фінансів України як суб'єкта державного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення".

Подавати звіт потрібно до 11 числа після звітного періоду (до 10 січня 2025 року).

Інструкцію щодо заповнення форми містить наказ "Деякі питання формування адміністративної звітності Міністерством фінансів України як суб'єктом державного фінансового моніторингу у сфері запобігання та протидії легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" від 09.12.2022 р. № 422.

Так, СПФМ заповнюють рядки 1 - 38 розділу II Звіту. Інформація в зазначених рядках відображає, зокрема, такі показники:

• загальна кількість клієнтів СПФМ, зокрема клієнтів СПФМ:

- яким установлено низький, середній, високий, неприйнятно високий ризик ділових відносин (фінансової операції без установлення ділових відносин);

- стосовно яких СПФМ установлено факт їх належності до національних публічних діячів, до іноземних публічних діячів, до діячів, які виконують публічні функції в міжнародних організаціях;

- стосовно яких СПФМ установлено факт їх належності до членів сімей національних публічних діячів, іноземних публічних діячів, діячів, які виконують публічні функції в міжнародних організаціях;

- стосовно яких СПФМ установлено факт їх належності до осіб, пов'язаних із національними публічними діячами, іноземними публічними діячами, діячами, які виконують публічні функції в міжнародних організаціях;

- стосовно яких СПФМ установлено факт їх належності до національних публічних діячів із низьким ризиком, із середнім ризиком, із високим ризиком, з неприйнятно високим рівнем ризику;

• загальна кількість випадків відмови СПФМ від установлення (підтримання) ділових відносин, від проведення фінансової операції;

• кількість фінансових операцій (послуг), здійснених (наданих) СПФМ;

• загальний обсяг (сума) фінансових операцій (послуг), здійснених (наданих) СПФМ;

• загальний обсяг (сума) фінансових операцій із видачі (виплати) виграшів (призів) суб'єктами господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри:

- з обміну коштів на ігрові замінники гривні суб'єктами господарювання, які проводять азартні ігри;

- з обміну ігрових замінників гривні на кошти суб'єктів господарювання, які проводять азартні ігри;

- з прийняття ставок у лотерею, повернення ставок у лотерею та видачі (виплати) виграшів (призів) у лотерею, які здійснюють розповсюджувачі лотерей від імені та за рахунок такого суб'єкта господарювання;

- інформацію про які надіслали до Держфінмоніторингу за ознаками порогових фінансових операцій суб'єкти господарювання, які проводять лотереї та/або азартні ігри;

• загальний обсяг (сума) фінансових операцій, інформацію про які надіслано до Держфінмоніторингу;

• загальний обсяг (сума) фінансових операцій, у проведенні яких СПФМ було відмовлено, зокрема у проведенні яких СПФМ було відмовлено у зв'язку з:

- неможливістю здійснення ідентифікації та/або верифікації клієнта;

- сумнівом стосовно того, що особа виступає від власного імені;

- установленням клієнту неприйнятно високого ризику;

- ненаданням клієнтом необхідних для здійснення належної перевірки клієнта документів чи відомостей;

- установленням факту подання клієнтом чи його представником недостовірної інформації або подання інформації з метою введення в оману;

- тим, що вони містять ознаки підозрілої фінансової операції;

- тим, що вони є підозрілими.

За відсутності даних потрібно поставити прочерк.

Розділи Звіту, до яких СПФМ не вносять відомості, вони не заповнюють та відповідну інформацію не подають (абзац перший підпункту 1 пункту 2 розділу II Інструкції).

Підпунктом 1 пункту 2 розділу II Інструкції встановлено, що заповнений Звіт СПФМ подають до Мінфіну разом із супровідним листом.

За наявності зауважень та/або застережень до показників Звіту таку інформацію зазначають у супровідному листі.

Відповідно до абзацу першого пункту 6 розділу I Інструкції Звіт потрібно надіслати в електронній формі у форматі Excel (Word) на електронну пошту: infomf@minfin.gov.ua.

Отже, до 10.01.2025 СПФМ повинні:

– заповнити рядки 1 – 38 розділу II Звіту з показниками за 2024 рік;

– підписати електронний документ кваліфікованим електронним підписом;

– надіслати його разом із супровідним листом з електронної адреси, інформація про яку була ними подана до єдиної інформаційної системи Держфінмоніторингу та/або міститься в ЄДР, на електронну адресу Міністерства фінансів України.

Лист МФУ від 28.12.2023 р. № 26100-05-10/36962

Форма № 2-фінмон (річна)

Раді допомогти, звертайтесь ще!