Заголовок тимчасово відсутній
порядок заповнення пдв декларации жовтень 2024
дані сеа -19 025,34 має право зареєструвати пн
рядки
19 д2 126 195
19.1 які вказати дані???
сума, обчислена відповідно до пункту 2001 .3 статті 200 1 розділу v кодексу на момент подання податкової декларації- звідки беруться дані ???
20 cума від'ємного значення, що не перевищує суму, обчислену відповідно до пункту 200 1 .3 статті 200 1 розділу v кодексу на момент подання податкової декл - звідки беруться дані ???
20.3 - звідки беруться дані ???
21 д2 переноситься до рядка 16.1 декларації наступного звітного (податкового) періоду) - 126 195
дякую
Заповнення цих рядків, як і всієї звітності з ПДВ, передбачено Порядком № 21 ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0159-16#n31 )
В рядку 19 зазначається «Від'ємне значення різниці між сумою податкового зобов'язання та сумою податкового кредиту поточного звітного (податкового) періоду (рядок 17 - рядок 9 декларації) (позитивне значення)». Якщо ми Вас вірно зрозуміли, воно дорівнює 126195.
В рядку 19.1 зазначається сума перевищення цього від’ємного реєстраційного ліміту над сумою реєстраційного ліміту, у Вашому випадку це 107170 (126195 - 19025). Та у службовому віконці рядка 19.1 також зазначаєте суму ліміту на момент подання декларації – тобто 19025.
В рядку 20 «Сума від'ємного значення, що не перевищує суму, обчислену відповідно до пункту 2001.3 статті 2001 розділу V Кодексу на момент подання податкової декларації (рядок 19 - рядок 19.1) зазначаєте 19025 (126195 – 107170) – цією сумою Ви могли б скористатися, якщо б Ви вирішали та у Вас є підстави для отримання бюджетного відшкодування (рядок 20.2) або погашення боргу з ПДВ (рядок 20.1 ).
Але у Вашому випадку ця сума 19025 переноситься до рядка 20.3 «зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду (рядок 20 - рядок 20.1 - рядок 20.2).
Та далі Ви заповнюєте рядок 21 «Сума від'ємного значення, що зараховується до складу податкового кредиту наступного звітного (податкового) періоду (рядок 19.1 + рядок 20.3 декларації) (переноситься до рядка 16.1 декларації наступного звітного (податкового) періоду): 107170 + 19025 = 126195.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
Питання про звітність ФОП на спрощеній системі без працівників
Відображення сум у звіті 9-ЗЕЗ: як уникнути запитань
Де знайти папку "обране" на сайті 7eminar.ua
Проблеми з доступом до адмінпослуг на сайті Мін'юсту України
Компенсація невикористаної відпустки у наказі про звільнення: нюанси
Умови договору для уникнення дисконтування ПФД та наслідки
Відповідальність за помилки при розрахунку компенсації за відпустку
Як правильно зареєструвати податкові зобов’язання при зарахуванні боргу
Як правильно донарахувати ЄСВ та розрахувати пеню
Оформлення лікарняного та виплата зарплати після смерті працівника
Чи дозволено ФОП 3 групи виставляти рахунок за послуги
Чи можливо повернутися до спрощеної системи оподаткування у 2026
Питання про повернення страхового стажу за несплату ЄСВ
Виплата за виконавчим листом: відображення в об'єднаній звітності
Чи потрібно відкривати КВЕД для оптової торгівлі молоком
Коли виплачувати зарплату за соціальну та щорічну відпустку
Утримання коштів за використану відпустку при звільненні працівниці
Розрахунок декретних: ЄСВ, мінімальна зарплата чи обидва варіанти
Коли підписувати табель обліку робочого часу в відпустці
Вирахування середньої зарплати для компенсації при звільненні
