🤖 АІ-Консультант знає, де знайти
Статті, документи, шаблони та відповіді — за одним запитом.
ТЕ
Тетяна
03.10.2024 | 16:11
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Доброго дня, ТОВ єдиний податок 3%, послуги. Дане товариство у вересні місяці 2024р повертає кошти 10000грн(аванс) покупцю, які були перераховані нам у травні 2024р.При заповненні декларації платника єдиного податку 3 групи за три квартали, ми спочатку робимо уточнення за півріччя 2024р, де зменшуємо суму доходу на 10000грн, а потім (з врахуванням уточнень) декларацію за 3 квартали, так?
МК
Марина, консультант
експерт
05.10.2024 | 10:52
Очікує відповідь
Так, все вірно.
Позиція ДПС : Якщо здійснено зарахування коштів (авансу, передплати) платнику єдиного податку, і при цьому відбулося таким платником повернення цих коштів ( як помилкових за умови наявності письмового пояснення, внаслідок повернення товару, розірвання договору) в одному звітному періоді, то такі кошти не включаються до доходу платника єдиного податку і відповідно не підлягають відображенню у податковій декларації платника єдиного податку (пряма норма Кодексу п. 292.11 ст. 292).
У разі якщо відбулося зарахування коштів (авансу, передплати) в одному звітному періоді, а повернення таких коштів відбулося в інших звітних періодах, то такий платник єдиного податку повинен здійснити уточнення показників усіх попередньо поданих декларацій платника єдиного податку, де була включена така сума (авансу, передплати).
Тобто спочатку потрібно подати Уточнюючу декларацію по єдиному податку за півріччя 2024р., скориговану на суму повернення, а потім подавати декларацію за 9 місяців 2024 р. з урахуваннях показників Уточнюючої декларації.
При такому варіанті Звітна за 9 місяців2024 р. складається на підставі Уточнюючої за півріччя, саме її беремо за основу для складання Звітної за 9 місяців.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ТЕ
Тетяна
15.09.2026 | 12:48
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Проблеми з реєстрацією податкової накладної: терміни та коригування
Постачальник послуг-резидент несвоечасно зареєстував податкову накладну за серпень (мав це зробити до 05.09.2026р, а провів 07.09.26), крім того вона виявилась помилковою, Зробив реєстрацію РК в серпні - 31.08.2026 р. Чи буде вірним провести від’ємний розрахунку коригування (РК)…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.09.2026 | 14:27
ЛЕ
Леся
15.09.2026 | 12:02
Відповідь надано
Відображення нових робочих місць у звіті ЄСВ: нюанси
Добрий день, 4 серпня взяли на роботу працівницю, під неї створили нову посаду, так як вона не мала диплому, а 31 серпня звільнився наш співробітник, на місце якого прийшла нова людина 4 серпня, для якої була створена і затверджена нова посада штатним розписом. ПИтання; у звіті…
ОК
Ольга, консультант
експерт
15.09.2026 | 13:07
МЕ
Мельник Інна
15.09.2026 | 12:01
Відповідь надано
Облік пального для дизельного генератора: ліцензування та нюанси
Вітаю! Компанія купує дизельний генератор для власних потреб. Як правильно обліковувати паливо, в яких об'ємах,щоб не підпадати під ліцензування ? Які головні моменти на сьогоднійшній день є в цьому плані…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.09.2026 | 13:35
МК
Криворучко Майя
15.09.2026 | 11:22
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Куди надсилати документи для розблокування ПДВ після зміни адреси
Компанія в середині року змінила податкову адресу с запоріжської ДПС на ДПС в Київській області .В ел.кабінеті платника зазначено що основна адреса Київська обл .Але звіти ми подаємо до кінця року в Запоріжську ДПС.У разі блокування податкових накладних в яку податкову потрібно…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.09.2026 | 13:55
ОЛ
Олена
15.09.2026 | 11:19
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Некоректна звітність по ЄСВ: різниця в кількості днів
Доброго дня.
В обьєднаній звітності по ЄСВ співробітник звільнився 17,08, і прийняли на цю посаду 17.08.2026.
В звіті стоїть у одного 17 к.д. а у другій 15 к.д. воно ругається і світиться зеленим.
Як можно виправити якщо кількість днів вірно стоїть
Дякую…
В обьєднаній звітності по ЄСВ співробітник звільнився 17,08, і прийняли на цю посаду 17.08.2026.
В звіті стоїть у одного 17 к.д. а у другій 15 к.д. воно ругається і світиться зеленим.
Як можно виправити якщо кількість днів вірно стоїть
Дякую…
ГК
Галина, консультант
експерт
15.09.2026 | 13:54
СД
Дарієнко Свiтлана Вікторівна
15.09.2026 | 11:18
Відповідь надано
Правила складання податкових накладних для кількох товарних позицій
Маємо договір на загальну суму 4,4 млн грн, у тому числі ПДВ , на постачання обладнання.
У специфікації та рахунку зазначено декілька позицій обладнання:
Найменування | Кількість | Ціна без ПДВ, грн | Сума без ПДВ, грн
Товар 1 | 32 шт. | 96 336,00 | 3 082…
У специфікації та рахунку зазначено декілька позицій обладнання:
Найменування | Кількість | Ціна без ПДВ, грн | Сума без ПДВ, грн
Товар 1 | 32 шт. | 96 336,00 | 3 082…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.09.2026 | 12:29
ОЛ
Олена
15.09.2026 | 10:48
Відповідь надано
Витрати на телефони водіїв: основне виробництво чи адміністрація
Доброго дня. ТОВ, платник ПДВ. Вид діяльності міжнародні перевезення. Придбали мобільні телефони для водіїв. Чи можна віднести витрати на списання телефонів та оплату мобільного зв'язку на основне виробництво (рах 231), чи краще використати витрати на адміністрацію (рах 92). Щоб…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.09.2026 | 11:52
ТЕ
Тетяна
15.09.2026 | 10:48
Відповідь надано
Оплата ЄСВ ФОП: можливості та варіанти уникнення податків
Добрий день. ФОП 3 гр.ЄП тимчасово не здійснює діяльність. ЄСВ платить. На рахунку немає коштів, чи може оплачувати зі своєї приватної карти(2620..) чи можна взагалі не платити ЄСВ?Який є вихід, щоб не платити податків?Дякую…
АК
Анастасія, консультант
експерт
15.09.2026 | 12:55
ЭЮ
Элла Юріївна
15.09.2026 | 10:20
Відповідь надано
Коректність заповнення додатку 4ДФ для резидентів ДіяСіті
Добрий день. Підприємство є резідентом ДіяСіті, відповідає усім вимогам. Додаток 4дф ми заповнюємо наступним чином-1) для працівників за трудовим договором в графі 3а і гр 3 ми вказуємо однакову суму нарахованой зарплати за місяць ( наприклад, якщо ми подаємо звіт за серпень…
ОК
Ольга, консультант
експерт
15.09.2026 | 12:13
ДО
Довгаль Наталія
15.09.2026 | 09:48
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Бронювання працівника: можливість роботи за сумісництвом без ризиків
Чи може працівник, який працює на основному місцю роботи і має бронювання від підприємства - влаштуватись на інше підприємство за сумісництвом.Чи не зніметься тоді бронь з даного працівника…
АК
Анастасія, консультант
експерт
15.09.2026 | 12:35
ІР
Ірина ЮР'ЄВА
15.09.2026 | 09:43
Відповідь надано
Відображення медогляду та робочих годин у табелі ОВРЧ
Добрий день. Згідно наказу по підприємству працівник (водій) в робочий день (27.08.2026) проходив медогляд. Після медогляду повернувся на роботу та відпрацював 4 години, про що свідчить шляховий лист. Питання: як в табелі ОВРЧ відобразити 4 години проходження медогляду та 4…
ОК
Олена, консультант
експерт
15.09.2026 | 14:19
ІХ
Харевич Ірина
15.09.2026 | 09:37
Відповідь надано
Чи може фармацевт працювати медичною сестрою за дипломом
Добрий день, чи можна людину з дипломом фармацевта оформляти н а посаду медичної сестри…
ГК
Галина, консультант
експерт
15.09.2026 | 13:35
ЛБ
Барабаш Людмила
15.09.2026 | 09:00
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Переведення працівника без звільнення: чи є ризики і нюанси
Вітаю! Чи можливо перевести працівника с.г. підриємства з роботи тракториста-машиніста на роботу водія АТЗ без звільнення? Фактично працівник на тракторі не працював і не працює, а лише на автомобілі( має посвідчення і водія і тракториста).Чи краще не ризикувати і зробити через…
ОК
Олена, консультант
експерт
15.09.2026 | 14:09
СБ
Бабовалова Світлана Анатоліївна
15.09.2026 | 08:19
Відповідь надано
Відображення земельної ділянки в податковій декларації фермером
Добрий день.ФГ користується земельною ділянкою комунальної власності ,в 2026 році,громада не надала договору оренди на цю землю, ФГ сплатив суму оренди за користування за 10 місяців самостійно ,чи варто відобразити цю земельну ділянку в уточнюючій Податковій декларації за землю…
ВК
Віра, консультант
експерт
15.09.2026 | 11:43
СБ
Бабовалова Світлана Анатоліївна
15.09.2026 | 08:16
Відповідь надано
Як правильно відобразити земельну ділянку без договору оренди
Добрий день.ФГ користується земельною ділянкою комунальної власності ,в 2026 році,громада не надала договору оренди на цю землю,як ФГ відобразити цю земельну ділянку в Податковій декларації за землю щоб це було правомірно…
ВК
Віра, консультант
експерт
15.09.2026 | 11:49
АЛ
Алла
15.09.2026 | 00:04
Відповідь надано
Валютні операції: нюанси позики, оподаткування та бухгалтерії для ТОВ
Вітаю, 1. Можете будь-ласка пояснити всі дрібниці що стосується бухгалтерії для ТОВ на загальній системі.
Якщо директор цієї тов візьме поворотну фінансову позику, орієнтовно до 7 000 000 грн, десь на 10 років. Які будуть дрібниці в плані оподаткування, повернення, воно…
Якщо директор цієї тов візьме поворотну фінансову позику, орієнтовно до 7 000 000 грн, десь на 10 років. Які будуть дрібниці в плані оподаткування, повернення, воно…
ЛК
Лідія, консультант
експерт
15.09.2026 | 12:57
КО
Костів Ірина
14.09.2026 | 23:28
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Податкові нюанси винагороди агента в спрощеній системі оподаткування
ДВ! ТОВ на ЄП 5% комітент. Чи може отримувати дохід за мінусом винагороди агента (це передбачено договором), отримує звіт від агента і підписують акт по винагороді агента. В дохід включає свою суму + винагорода агента. Чи податкова це буде трактувати як негрошові розрахунки? Чи…
ІК
Ірина, консультант
експерт
15.09.2026 | 10:42
НА
Наталія
14.09.2026 | 21:20
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Який КВЕД обрати для оренди легкового авто ФОПу
Доброго дня! який краще КВЕД взяти для надання в оренду легкового авто для Фопа…
ІК
Ірина, консультант
експерт
15.09.2026 | 10:28
ЛА
Лариса
14.09.2026 | 20:27
Відповідь надано
Перерахування коштів між фізичними особами: ПДФО та військовий збір
Добрий день. Скажіть, будь ласка, як можна одній фізичній особі перерахувати кошти на картку іншої фізичної особи (як позику коштів), в якій сумі і чи потрібно з цього платити ПДФО і військовий збір. Дякую. З повагою, Лариса…
ОК
Ольга, консультант
експерт
15.09.2026 | 02:23
ЛФ
Фоменко Лариса
14.09.2026 | 20:18
Відповідь надано
Облік амортизації зварювального апарату у виробництві та ремонтах
Добрий день. Підкажіть, будь ласка. ТОВ високодохідник. Основна діяльність виробництво та оптовий продаж. Підприємтсво придбало зварювальний апарат та витратні матеріали до нього для господарських потреб всього підприємства : поточні незначні ремонти по господарству . На який…
ТК
Тамара, консультант
експерт
14.09.2026 | 20:42
