🤖 АІ-Консультант знає, де знайти
Статті, документи, шаблони та відповіді — за одним запитом.
СВ
Світлана
15.08.2024 | 10:00
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Доброго дня ! МИ-ТОВ 1 на заг системі опода , платник ПДВ надали безв повор фін.доп інш ТОВ 2 (на заг. сист плат ПДВ), Наприк в сумі 1 000 000 грн. В той же час , ми ТОВ 1 маємо заборгованість перед ТОВ 2 за товари / послуги з ПДВ наприклад на суму 240 тис( в т.ч. ПДВ 20%) Чи можемо ми провести взаємозалік між підприємствами ? Це часткове закриття зобов'язань ТОВ2 перед ТОВ ( 1 млн грн -240 тис грн), і повне закр. зобов ТОВ1 перед ТОВ 2. 240 тис На даний час ТОВ 2 майже банкрут , оз та тмц вони не мають , тому ми хочемо якимось чином закрити хоча б свою заборгованість . Підкажіть , будь ласка, чи можл такий варіант взаємозаліку? Податкові наслідки з ПДВ , чи є ще варіанти закр зобов? Дякую!
ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.08.2024 | 19:37
Очікує відповідь
Швидше за все Ви мали на увазі, що Ви надали поворотну фінансову допомогу на адресу ТОВ2.
Якщо ж це дійсно безповоротна фінансова допомога – слід скласти додаткову угоду з метою визначення її частини, а саме 240000 грн., як поворотної фінансової допомоги.
Та тоді Ви маєте право здійснити зарахування зустрічних вимог – це випливає із ст.601 Цивільного Кодексу ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/435-15#n3014 ), де зазначено, що «зобов'язання припиняється зарахуванням зустрічних однорідних вимог, строк виконання яких настав, а також вимог, строк виконання яких не встановлений або визначений моментом пред'явлення вимоги».
В бухгалтерському обліку це зазначається записом: Дт631 – Кт685 на 240000 грн., на дату документу про взаємозалік. При цьому ніяких наслідків з ПДВ немає.
Щодо інших варіантів: Ви можете направити на адресу ТОВ2 лист на часткову зміну призначення платежу – тобто зазначаєте, що 240000 грн. – це оплата за товари/послуги (зазначаєте дати та номера рахунків, договорів, тощо) та решта 760000 грн. - ПФД. Тоді повинен бути запис: Дт631 – Кт311 на суму 240000 грн., та Дт685 – Кт311 на суму 760000 грн.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ВГ
Гусєва Вероніка Олегівна
24.08.2026 | 16:54
Відповідь надано
Як правильно внести додатковий КВЕД для ФОП на ЄП
вітаю! підкажіть. як правильно внести додатковий квед фопу на 2 групі ЄП…
АК
Анастасія, консультант
експерт
24.08.2026 | 16:59
НА
Наталія
24.08.2026 | 15:20
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Помилка при продажу: як уникнути штрафів за акциз
Під час продажу алкогольного коктейлю бармен не відсканував акцизну марку при відкритті пляшки рому через технічні проблеми в роботі сканера. Як виправити цю помилку? Як вберегтися від штрафів…
СК
Стефанія, консультант
експерт
24.08.2026 | 17:14
АЛ
Алла
24.08.2026 | 14:28
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Визначення коду КП для помічника інженера-проектувальника в штаті
Добрий день. Допоможіть розібратися : в штаті є посада інженер-проектувальник код за КП 2142.2, і постала потреба взяти помічника інженера-проектувальника. Який код КП повинний бути згідно чинного законодавства? І чи може бути посада така як "старший помічник…
НК
Наталя, консультант
експерт
24.08.2026 | 15:57
ВІ
Вікторія
24.08.2026 | 14:17
Відповідь надано
Відображення договору сервітута в 20-ОПП для підприємства
Чи потрібно показувати виробничому підприємству договір сервітута в 20-ОПП? Якщо так, то як це зробити…
ВК
Віталіна, консультант
експерт
24.08.2026 | 16:14
ОС
Солоніна Ольга Василівна
24.08.2026 | 13:43
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Критерії бронювання працівників у сфері освітніх послуг
Доброго дня. ми кнп, у сфері освітніх послуг, маємо критичність , уточніть , будь ласка, щоб не втратити критичність ми маємо дотримуватися , щоб кожного працівника заброньованого зарплата за місяць була не менше встановленого середнього заробітку за 4 квартал 2021 року по…
СК
Світлана, консультант
експерт
24.08.2026 | 15:40
ОК
Оксана
24.08.2026 | 13:21
Відповідь надано
Уточнення щодо заповнення рядків 16 і 16.1 в УР
Вітаю! Уточнюю додаток 2 Д2 до декларації з ПДВ ( неправильно зазначила період складання податкової накладної). Чи потрібно в УР заповнювати рядки 16 і 16.1 , якщо суми, зазначені в цих та інших рядках декларації не змінилися? І чи буде помилкою, якщо ці рядки все ж таки…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
24.08.2026 | 14:55
НА
Наталія
24.08.2026 | 13:18
Відповідь надано
Чи можливо безкоштовне навчання військовому обліку для платників
Доброго дня.
Скажіть, будь ласка, якщо раніше оплатили пакет "Преміум" чи можливе безкоштовне навчання по військовому обліку з отриманням сертифікату.
Дякую…
Скажіть, будь ласка, якщо раніше оплатили пакет "Преміум" чи можливе безкоштовне навчання по військовому обліку з отриманням сертифікату.
Дякую…
АК
Аліна, консультант
експерт
24.08.2026 | 13:25
ОВ
Ванда Оксана Анатоліївна
24.08.2026 | 13:16
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Нарахування ПДВ при продажу замортизованого основного засобу
Вітаю. ТОВ єдинник 4 група платник ПДВ продає повністю замортизований основний засіб (трактор). З якої суми потрібно нараховувати ПДВ…
СК
Світлана, консультант
експерт
24.08.2026 | 13:24
НА
Наталя
24.08.2026 | 13:04
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Подання 20 ОПП на домашню адресу: наслідки для ФОП
Новостворений фоп тільки починає діяльність.ще не орендував приміщення. в реестр документах вказано ведення діяльності вся територія україни. якщо подати 20 опп на домашню адресу які будуть наслідки. з боку податків.чи це небезпечно…
ІК
Ірина, консультант
експерт
24.08.2026 | 15:41
ГЛ
Глущенко Наталія Юріївна
24.08.2026 | 12:50
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Пільги на земельний податок для підприємств-юридичних осіб в Україні
Підприємство юр.особа платник єдиного податку має земельну ділянку та нерухоме майно яке не здає в оренду, а використовує у власній господарській діяльності. Потрібно підприємству сплачувати земельний податок? Чи підприємство має право користуватися пільгою? Якщо так, то з якого…
ВК
Віталіна, консультант
експерт
24.08.2026 | 16:20
ТЕ
Тетяна
24.08.2026 | 12:49
Відповідь надано
Алгоритм дій після інвентаризації надлишків підакцизних товарів
Підкажіть, будь ласка, покроковий алгоритм дій після проведення інвентаризації та виявлення надлишків підакцизних товарів (алкоголь, тютюн): на підставі яких саме первинних документів в "1С 7" відображаються подальші операції, які рухи (проводки) відбуваються за Планом рахунків…
ІК
Ірина, консультант
експерт
24.08.2026 | 15:32
СВ
Светлана
24.08.2026 | 12:47
Відповідь надано
Відшкодування ПДВ при призупиненні діяльності підприємства та звільненні працівників
Підприємство має на меті повністю призупити діяльність, звільнити своїх працівників і не проводити діяльність. Чи можна після звільнення працівників, погашення всіх заборгованностей,подати документи в дпс на бюджетне відшкодування в розмірі що утворилося по декларації? Чи…
ВК
Валентина, консультант
експерт
24.08.2026 | 15:17
ІР
Ірина
24.08.2026 | 12:44
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Виплата відпускних: резерв чи витрати, як правильно діяти
Добрий день!Працівники ідуть у відпустку за минулі роки. Компанія лише в цьому році почали формувати фонд резерву відпусток. Як проводити виплату? За рахунок резерву? Якщо резерву не вистачає, то решту прямо на витрати? Відпускні ж за минулі рок не потрібно за рахунок прибутку…
НК
Наталя, консультант
експерт
24.08.2026 | 15:44
ОЛ
Олена
24.08.2026 | 12:38
Відповідь надано
Виправлення помилки в ПДВ: РК та звітність у 2025 році
Привіт!
В 2025 році підприємство склало, зареєструвало і включило в декларацію по ПДВ помилкову податкову накладну на умовний продаж!
Зараз виявили, що це було помилкою! Потрібно скласти мінусовий РК, але виникає питання:
1) РК складати поточною датою чи датою…
В 2025 році підприємство склало, зареєструвало і включило в декларацію по ПДВ помилкову податкову накладну на умовний продаж!
Зараз виявили, що це було помилкою! Потрібно скласти мінусовий РК, але виникає питання:
1) РК складати поточною датою чи датою…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
24.08.2026 | 12:59
АН
Анна
24.08.2026 | 12:37
Відповідь надано
Як фізичній особі платити податок на нерухомість ФОП
Добрий день.Фізична особа купила нерухомість та використовує ії у господарської діяльності свого ФОП (20-ОПП подано). Як він має платити податок на нерухомість? Подавати декларацію на нерухомість самостійно як ФОП або чекати нарахування податку на нерухомість від податкової як…
ВК
Віталіна, консультант
експерт
24.08.2026 | 16:08
ЛЕ
Леся
24.08.2026 | 12:17
Відповідь надано
Приклади дооцінки будівель офісів та алгоритм оцінки
Вітаю. Можна приклади , зразки дооцінки осоновного засбоу - будівля офісу. Якмий алгоритм зі зразками, або ще додатково можливо є якийсь вебінар на цю тему…
СК
Світлана, консультант
експерт
24.08.2026 | 17:00
ЧП
Черненко Ярослава Павлівна
24.08.2026 | 11:44
Відповідь надано
Оподаткування ПДВ при безкоштовній передачі книг для навчання
Вітаю! ПП - послуги начання, льготна ставка ПДВ (ліцензия на навчання). Закупаємо книги для учнів. Безоплатна передача книг - як оподатковуєтся, нараховуєтся ПДВ? Як уникнути нарахування ПДВ…
СК
Світлана, консультант
експерт
24.08.2026 | 12:24
КЗ
Заводницька Ксенія Федорівна
24.08.2026 | 11:42
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Податкові зобов'язання за списаним обладнанням: спірні моменти ПДВ
У ТОВ на балансі був ноутбук придбаний і введений в експлуатацію у 2021 році, термін корисного використання 3 роки, ліквідаційна вартість була визначена у розмірі 1000грн. У січні 2026 року внаслідок скачка напруги він поламався. ТОВ звернулося в сервісний центр в якому…
ВК
Валентина, консультант
експерт
24.08.2026 | 14:59
КЛ
Лужняк Катерина Василівна
24.08.2026 | 11:39
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Зняття готівки ФОП за кордоном: ризики та податкові наслідки
Доброго дня.
ФОП зареєстрований в Україні, фактично діяльність здійснює тут. Але зараз виїжджає в Польщу на навчання. Планує раз на декілька місяців точно повертатись в Україну. (тобто не буде безперервного перебування на території Польщі). Також буде зняття готівки з…
ФОП зареєстрований в Україні, фактично діяльність здійснює тут. Але зараз виїжджає в Польщу на навчання. Планує раз на декілька місяців точно повертатись в Україну. (тобто не буде безперервного перебування на території Польщі). Також буде зняття готівки з…
ОК
Ольга, консультант
експерт
24.08.2026 | 16:33
ДВ
Василевич Дмитро Анатолійович
24.08.2026 | 11:37
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи потрібно сплачувати ЄСВ за ФОП при короткостроковій роботі
Доброго дня! ФОП на спрощеній системі 3 група, прийнятий на роботу 7 липня 2026 р., заробітна плата нарахована в розмірі 9086.96 грн. Чи потрібно сплачувати ЄСВ як за фоп за липень місяць так як трудові відносини тільки 25 днів, але мінімальний страховий внесок сплачено…
ОК
Оксана, консультант
експерт
24.08.2026 | 11:53
