Заголовок тимчасово відсутній

В Звітному новому розрахунку сумові та несумові помилки виправляються за допомогою ознак «0» та «1».

Розрахунок «Звітний новий» подається на підставі інформації з раніше поданих Розрахунків і містить інформацію лише за рядками з реквізитами або сумами нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, які уточнюються (п.6 розд. V Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку, затвердженого наказом Мінфіну від 13.01.2015 №4 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n610).

Тобто новий звітний розрахунок в Додатку 1 та Додатку 4 ДФ має містити рядки тільки по працівнику з помилковими даними.

В Додатку 1 помилка виправляється за допомогою ознак «0» та «1» в графі 25. На жаль, Ви не вказали, яку суму заробітної плати показували в звітному розрахунку. Якщо Вам потрібно змінити суму заробітної плати в Додатку 1 повністю продублюйте рядок, як в поданому звіті, оберіть ознаку «1» - вилучення. Скоріш за все рядок з донарахуванням ЄСВ також зміниться, його також вилучіть за допомогою ознаки «1».

Нові рядки додаються за допомогою ознаки «0» у графі 25.

Заповніть окремі рядки з заробітною платою, лікарняним та доплатою ЄСВ до мінімального розміру за звичайними правилами, в рядку 25 – ознака «0» - введення рядка.

Приміром, лікарняні травня відображаєте наступним чином:

гр.8 – «29», гр.10 – «052024» гр.12 – «5», гр. 16 та 17 – «816,70», гр.20 – «179,67», гр.21 – «1» або «0», гр. 25 – «0».

В Додатку 4 ДФ рядок з неправильною сумою вилучить за допомогою ознаки «1» в графі «10» та додайте рядок з загальною сумою нарахованої зарплати та лікарняних застосовуючи ознаку «0» в графі 10.

В табличній частині вказуєте суми на які збільшились або зменшились показники. Пунктом 9 розд. V Порядку заповнення та подання податковими агентами Податкового розрахунку, затвердженого наказом Мінфіну від 13.01.2015 №4 https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n368 визначено, якщо в Додатку 1, під час подання Розрахунку з типом «Звітний новий» вилучив або додав відомості, що стосуються однієї або декількох застрахованих осіб, які були помилковими, то така інформація буде вважатися вилученою (включеною) із додатка до Розрахунку за цей звітний податковий період та відповідні зміни знайдуть відображення у відповідних графах: 1, 2, 3, 7, 8 Розділу I,

Якщо після здійснених коригувань сума виключених показників менша (більша) за суму включених показників, то у зазначених вище графах буде відображено різницю, на яку збільшились (зменшились) відповідні показники

У Вас мають бути відображені зміни в рядках 1.1; 1.3; 1,4; 2.1; 2.5; 3.1; 3.5.

Раді допомогти, звертайтесь ще!