☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
ОК
Комарицька Ольга
06.08.2024 | 09:23
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Податкові зобов"язання. 03.06.24 підприємством зареєстрована у ЄРПН ПН (сума ПДВ 181 984,32 грн.)де вказана помилкова ціна товару. 03.06.24 підприємством зареєстрована у ЄРПН РК "-" до помилкової ПН (сума ПДВ -181984,32 грн.). Код причини 103.
03.06.24 підприємством зареєстрована у ЄРПН ПН з вірною ціною товару (сума ПДВ 185 239,21 грн.)
Строки реєстрації не порушені. Податкова стверджує що підприємство зобов"язано включити у ПЗ декларації ПДВ помилкову ПН та РК "-" до неї щоб сума зареєстрованих ПЗ у ЄРПН співпадала з ПЗ у декларації. Але на помилкову ПН не існує первинних бухгалтерських документів. Чи зобов"язано підприємство включати у декларацію ПДВ помилкову ПН та РК "-" до неї ?
03.06.24 підприємством зареєстрована у ЄРПН ПН з вірною ціною товару (сума ПДВ 185 239,21 грн.)
Строки реєстрації не порушені. Податкова стверджує що підприємство зобов"язано включити у ПЗ декларації ПДВ помилкову ПН та РК "-" до неї щоб сума зареєстрованих ПЗ у ЄРПН співпадала з ПЗ у декларації. Але на помилкову ПН не існує первинних бухгалтерських документів. Чи зобов"язано підприємство включати у декларацію ПДВ помилкову ПН та РК "-" до неї ?
СК
Світлана, консультант
експерт
06.08.2024 | 10:47
Очікує відповідь
Ні, помилкові ПН та РК до них не повинні відображатися в декларації. Адже відповідно до п. 44.1 ПКУ https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/ed20240401#n1110 платникам податків забороняється формування показників податкової звітності, митних декларацій на підставі даних, не підтверджених документами, що визначені абзацом першим п. 44.1 ст. 44 ПКУ (маються на увазі первинні документи, що підтверджують господарську операцію). Окрім того, ДПС у категорії 101.24 ЗІР https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=28780 також підтверджує, що в податковій декларації з податку на додану вартість платником податку зазначаються дані, вказані в складеній на підставі первинних документів податковій накладній. Тому, обсяги постачання товарів/послуг та сума податку на додану вартість, вказані в помилковій податковій накладній і розрахунку коригування до неї не підлягають відображенню в декларації.
Окрім того, оскільки помилкова ПН і РК до неї зареєстровані в одному періоді, то розбіжностей між ЄРПН та декларацією не буде.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
МО
Омелянська Маряна
19.08.2026 | 15:28
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи потрібно фіскалізувати продаж іграшок через IBAN реквізити
ФОП продає дитячі іграшки , надає реквізити в форматі IBAN чи потрібно фіскалізувати такі операції…
АК
Анастасія, консультант
експерт
19.08.2026 | 15:45
LA
Larisa Amarovich
19.08.2026 | 14:41
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Правила відображення ЄСВ та ПДФО для благодійного фонду
Вітаю, Договір ЦПХ з працівником підписаний 01 липня 26р. Акт виконаних робіт буде надано в кінці серпня. Як правильно відобразити в в дод 1 і дод 5в звітності за липнь по ЄСВ.? Ми- благодійний фонд.В додатку 5 показати дату підписання,у дод 1 заповнити тільки днів-31. А в…
АК
Аліна, консультант
експерт
19.08.2026 | 14:59
СВ
Світлана
19.08.2026 | 14:35
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи потрібно відображати коригування ПДВ в додатку 1
вітаю. зробили розрахунок коригування зобовязань , в декларації відобразили в рядку 7.1. чи треба показувати суму коригувань в додатку 1 в таблиці 1.1 якщо це коригування зареєстрували?
дякую…
дякую…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
19.08.2026 | 15:00
МБ
Буцхрикидзе Мария главный бухгалтер
19.08.2026 | 14:35
Відповідь надано
Як правильно ліквідувати посаду при звільненні працівника
Добрий день. Підкажіть будь ласка,у нас звільняється людина і нам треба прибрати цю посаду взагалі. Як це зробити…
ІК
Ірина, консультант
експерт
19.08.2026 | 14:56
ОВ
Власенко Олена
19.08.2026 | 14:33
Відповідь надано
Як працівнику з-за кордону надіслати оригінал заяви
Якщо працівник з кордоном як він може надіслати орігінал заяви…
АК
Антон, консультант
експерт
19.08.2026 | 15:52
ОВ
Власенко Олена
19.08.2026 | 14:33
Відповідь надано
Виплата розрахункових коштів при звільненні на чужу картку
Чи можна виплатити розрахункові працівника при звільненні на карту іншої людини…
АК
Антон, консультант
експерт
19.08.2026 | 15:33
СВ
Світлана
19.08.2026 | 14:26
Відповідь надано
Помилки в ПДВ: уточнення декларації та корекції сум за місяці
в серпні подали уточнюючу декларацію за червень. Була зменшена сума по 21 рядку. При подачі декларації за липень по графі 16.2 включили суму яка коригувалась, АЛЕ видає помилку по ній. Чи правильно я розумію, що різницю яку подали в уточнені буде можливість поставити в декрацію…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
19.08.2026 | 15:52
ТА
Таїсія
19.08.2026 | 14:24
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Правильний розрахунок відпусткових: нюанси двох розрахункових періодів
працівник йде у відпустку 24.08.26-31.08.26 (8к.д.),і з 02.09.26-15.09.26(14к.д.). Перший розрахунковий період для розр.відпусних 01.08.25-31.07.26./365=...*8, тут все зрозуміло. Другий розрахунковий період буде 01.09.25-31.08.26./365=...*14. Вірно (для розр.відпускних за…
ІК
Ірина, консультант
експерт
19.08.2026 | 14:46
ВІ
Віталія
19.08.2026 | 14:19
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Заповнення додатка 2: нюанси при ПДВ та постачальниках
В податковому періоді ПЗ (100969грн) меньше ПК (151371гр). Відемне занчення попереднього періоду (49218грн). є постачальник в пк на сумму 104000 грн пк (в попереднього періоду теж постачальник )Як заповнюється додаток 2? дві строкі по постачальнику за 06 ти 07.2026 чі можно в…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
19.08.2026 | 15:13
НА
Наталія
19.08.2026 | 14:14
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Виправлення помилок у Додатку 4 ДФ: уточнююча чи нова звітність
Добрий день,
в Додаток 4 ДФ не включили рядок по співробітнику з додатковим благом. Звіт подали, але термін подачі ще не минув. Як правильно виправити? Це буде уточнююча чи нова звітна…
в Додаток 4 ДФ не включили рядок по співробітнику з додатковим благом. Звіт подали, але термін подачі ще не минув. Як правильно виправити? Це буде уточнююча чи нова звітна…
ІК
Ірина, консультант
експерт
19.08.2026 | 14:43
ВІ
Вікторія
19.08.2026 | 14:04
Відповідь надано
Перевірка дійсності податкової накладної на автозапчастини за ПДВ
Добрий день. Постачальник надав податкову накладну з номенклатурою «Автозапчастини» з кодом УКТ ЗЕД «8708». Скажіть, будь ласка, чи дійсна така податкова накладна…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
19.08.2026 | 14:39
ВО
Водько Лариса Миколаївна
19.08.2026 | 13:56
Відповідь надано
Як відобразити в 20-ОПП часткову оренду складу
Добрий день,підскажіть будь ласка, підприємство почало сдавати в оренду складські приміщення,не всю площу,а третину склада.Як показати в 20 ОПП цю операцію,там можно показувати весь склад,а не його частину…
ОК
Оксана, консультант
експерт
19.08.2026 | 14:10
МБ
Боєва Марина Олександрівна
19.08.2026 | 13:48
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Як заповнити таблицю 1 додатка 2 за від'ємного ПДВ
Доброго дня. Підкажіть будь ласка, як правильно заповнити таблицю 1 додатка2 в Декларації з ПДВ, якщо від'ємне значення виникло у липні, але суми цього від'ємного значення не вистачає за липень…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
19.08.2026 | 14:25
ІР
Ірина
19.08.2026 | 13:38
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Нарахування мінімального ЄСВ при тривалому лікарняному працівника без документів
Добрий день) Працівник знаходився на лікарняному більше 120 днів. Пенсійний фонд відмовив у виплаті лікарняного та запросив надати або витяг з оцінки функцонування застрахованої особи отримання інвалідності або продовження лікарняного. Працівник повідомив, що він займається цим…
ІК
Ірина, консультант
експерт
19.08.2026 | 14:37
ІС
Стельмащук Інна Василівна
19.08.2026 | 13:38
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Коли включити ПДВ у кредит: липень чи серпень
Добрий день.
Нам постачальник липневу податкову накладну зареєстрував 19.08.2026р, в який місяць можна суму пдв включити в кредит, в липень чи серпень? Дякую…
Нам постачальник липневу податкову накладну зареєстрував 19.08.2026р, в який місяць можна суму пдв включити в кредит, в липень чи серпень? Дякую…
СК
Світлана, консультант
експерт
19.08.2026 | 15:13
ТА
Таїсія
19.08.2026 | 13:22
Відповідь надано
Податкові наслідки помилкової вказівки ІПН в звітності 4ДФ
Доброго дня ,які податкові наслідки помилково вказаного ІПН (ознака доходу 157) в додатку 4ДФ Обєднаної звітності по ЄСВ, покроковий алгоритм виправлення помилки…
ІК
Ірина, консультант
експерт
19.08.2026 | 14:14
ДА
Дарія
19.08.2026 | 13:17
Відповідь надано
Вимоги до навчання та документів для військового обліку працівників
Доброго дня. Будемо вести ВО на під-ві, відповідальним буде Директор. Купили курс на Кадроленді для диркетора Підвищення кваліфі. осіб,відповід. за ведення ВО (із Сертиф. держзразка). Чи треба , щоб Кадроленд надав • Договір із закладом освіти, який має відповідну ліцензію та…
АК
Аліна, консультант
експерт
19.08.2026 | 15:43
КІ
Ілик Катерина
19.08.2026 | 13:16
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Перехід ФОП з 2 групи на 3: необхідні звіти та процедури
Як перейти ФОПу з 2гр єдиного податку на 3гр.Які звіти необхідно буде подавати…
АК
Анастасія, консультант
експерт
19.08.2026 | 15:42
ЗК
Кірова Зінаїда
19.08.2026 | 13:09
Відповідь надано
Проблеми з нарахуванням ЄСВ через перехідні відпускні виплати
Доброго дня! Перехідні відпускні нараховані в липні 2026 р. за липень та серпень. Відображені в звіті за липень. А ось заплата в серпні в звіті менше мінімальної, перевірка видає помилку донарахувати ЄСВ(код 13). А з відпускними дохід більше мінімальної зарплати. Чи можно…
ІК
Ірина, консультант
експерт
19.08.2026 | 13:51
СВ
Світлана
19.08.2026 | 13:01
Відповідь надано
Корпоративна картка: облік витрат та датування проводок в бухобліку
вітаю, на підприємстві є корпоротивна карта на робітника. я поповнюю картку проводками 315 кт 311. коли він робить покупку 19 08 2026 та звітує мені я роблю авансовий звіт дт 92 кт 3721 , гроші з карти списуються саме в той день та час коли проводиться термінал. але гу…
ТК
Тамара, консультант
експерт
19.08.2026 | 15:12
