☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
БІ
Біла Ірина
18.07.2024 | 14:04
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Вітаю. В декларації ПДВ за травень було занижено податкові зобовязання на 1 тис грн. В декларації травня р.21 = 49тис грн. В липні ми зареєстрували з запізненням ПН на 1000 грн ПДВ за травень. Як нам тепер подати УР за травень та декларацію за червень, якщо в червні р. 18 = 62000? Спочатку подати УР за травень, в якому р.21 колонка 6 = -1000. А потім подати декларацію за червень, в якій р.16.1 = 49000, а рядок 16.2 = -1000. Чи спочатку треба подавати декларацію за червень з р.16.1 = 49000. А потім вже подавати УР за травень. І потім в декларації за липень показувати суму УР за травень р.16.2 = 1000.
ВК
Валентина, консультант
експерт
19.07.2024 | 11:44
Очікує відповідь
Так, спочатку маєте подати УР за травень 2024, і в ньому:
доставити ці ПЗ в ряд. 1.1 - (+100)
зменшиться ряд. 21 на (-1000)
В деклараціїї за червень 2024:
в ряд. 16.1 переносите ряд. 21 з декларації звітної за 05/2024 (юез зменшення)
в ряд. 16.2 переносите (-1000) - за даними УР за 05/2024
внизу декларації в маленькій табличці мають бути заповнені дані по УР за 05/2024
ЗІР (101.24, https://zir.tax.gov.ua/main/bz/view/?src=ques&id=36610):
"Чи враховується значення рядка 21 уточнюючого розрахунку до податкової декларації з ПДВ, яке у майбутніх звітних періодах вплинуло на значення рядків 18 чи 20.2 податкової декларації з ПДВ, у разі його подання до граничного терміну подання податкової декларації за звітний (податковий) період?
Відповідь:
У разі виправлення значення рядка 21 декларації, яке у майбутніх періодах впливатиме на значення рядка 18 чи рядка 20.2, уточнюючий розрахунок подається за кожний звітний період, у якому значення рядка 21 декларації впливало на значення рядка 18 чи рядка 20.2.
При цьому якщо такі уточнюючі розрахунки подаються до подання податкової декларації за останній звітний (податковий) період, у якому значення рядка 21 декларації впливало на значення рядка 18 чи рядка 20.2, то уточнені показники враховуються у рядку 16.2 такої декларації."
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ТВ
Тетяна Василівна
15.10.2026 | 14:30
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Розподіл витрат на транспорт: компенсація за пошкоджені запаси
в Обліковій політиці написано: Якщо одним перевезенням доставляють кілька найменувань запасів при їх придбанні, базою розподілу спільних транспортних витрат є ВАРТІСТЬ запасів. Чи означає це, що така ж база розподілу має бути, якщо запаси відправляються, а не отримуються…
ТК
Тамара, консультант
експерт
15.10.2026 | 14:59
Людмила
15.10.2026 | 14:14
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Податкові наслідки простроченої фіндопомоги для ТОВ на загальній системі
ТОВ на загальній системі (платник ПДВ) отримало поворотну фіндопомогу від фізичної особи строком на 1 рік. Строк договору закінчився, гроші вчасно не повернули. Які податкові наслідки такого прострочення? Чи потрібно дисконтувати таку заборгованість і чи виникає автоматично…
ТК
Тамара, консультант
експерт
15.10.2026 | 15:57
ЕВ
Евгения
15.10.2026 | 14:02
Відповідь надано
Списання заборгованості за авансовим звітом: облік і податкові нюанси
Добрий день! Підкажіть, будь ласка, працівник звільнився, але підприємство має перед ним заборгованість за затвердженим авансовим звітом, яку не планує виплачувати. Чи можемо ми списати цю заборгованість і які податкові наслідки виникають (ПДФО, ВЗ, ЄСВ, податок на прибуток). На…
ТК
Тамара, консультант
експерт
15.10.2026 | 14:20
КГ
Герасименко Ксенія Анатоліївна
15.10.2026 | 13:49
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Облік витрат на консультаційні послуги: рахунок 91 чи 92
Вітаю. Виробниче підприємство.Директор з якості по виробництву отримує інформаційно консультаційні послуги по сертифікації продукції Халяль та інформаційно консультаційні послуги по проходженню аудиту ISO, На якому рахунку відображати такі витрати 92 чи 91…
ТК
Тамара, консультант
експерт
15.10.2026 | 14:10
ВІ
Вікторія
15.10.2026 | 13:32
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи потрібно відображати зарплату працівників у відпустці безкоштовно
Вітаю, чи треба відображати в відомості нарахування заробітної плати працівників які знаходяться у відпустці без збереження зарплати (без нарахувань за цей місяць)…
ІК
Ірина, консультант
експерт
15.10.2026 | 19:17
НС
Слуцька Наталія
15.10.2026 | 13:29
Відповідь надано
ФОП 2 групи: правильність продажу товарів через іноземні платформи
Добрий день.
ФОП 2 група продає свої товари в інтернеті на маркетплейсі Etsy.com покупцям з-закордону. Більшість товарів купує в Україні у ФОП єд под 2гр.
Всі товари їдуть через нову пошту від його ФОПа. Нова пошта дає всі митні документи. Всі кошти з Etsy раз в…
ФОП 2 група продає свої товари в інтернеті на маркетплейсі Etsy.com покупцям з-закордону. Більшість товарів купує в Україні у ФОП єд под 2гр.
Всі товари їдуть через нову пошту від його ФОПа. Нова пошта дає всі митні документи. Всі кошти з Etsy раз в…
ОК
Олександра, консультант
експерт
15.10.2026 | 18:06
НА
Наталія
15.10.2026 | 13:23
Відповідь надано
Податкова декларація з транспортного податку: де та як подавати
Вітаю! ТОВ 01.09.2026 змінило реєстрацію з м.Суми на м.Київ. 14.09.2026 придбало автомобіль АУДІ КУ8. Треба подать податкову декларацію з транспортного податку. На яку ДПІ її подавать? Яку юридичну адресу? КАТОТТГ? куди платить податок? В електронному кабінеті платника податку…
ОК
Ольга, консультант
експерт
15.10.2026 | 17:30
ОЛ
Олена
15.10.2026 | 12:59
Відповідь надано
Оновлення наказу про військовий облік після змін у законодавстві
В ТОВ наказ на відповідального за ведення в/о виданий в 2021 році. Чи потрібно оновлювати даний наказ, якщо відповідальна особа не змінилась, після змін в законодавстві 2026 року? Якщо потрібно оновлювати то і інформацію подавати в ТЦК? Дякую…
МК
Марія, консультант
експерт
15.10.2026 | 18:31
ІБ
Білозерська Інна Вікторівна
15.10.2026 | 11:58
Відповідь надано
Розірвання договору оренди автомобіля: процедури та нотаріальні вимоги
У травні 2026 р. з директором було укладено договір оренди його легкового атомобіля на 3 роки.У вересні місяці 2026 р. підприємством було куплено електро-мобіль, який тепер закріплений за директром і вико-ристовується у виробничих цілях.Як тепер можна розірвати договір оренди…
ОК
Ольга, консультант
експерт
15.10.2026 | 17:10
КГ
Герасименко Ксенія Анатоліївна
15.10.2026 | 11:52
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Списання пального: як відобразити у вартості МНМА підприємства
Підприємство високодохідник.Придбали МНМА 1 шт-19900,грн. Але забрали в постачальника своїм транспортом. Списали паливо по акту. Чи потрібно суму списання палива збільшувати МНМА і як це зробити…
ТК
Тамара, консультант
експерт
15.10.2026 | 13:10
ЄВ
Євгенія Павлівна
15.10.2026 | 11:45
Відповідь надано
Військовий облік: чи подавати документи для непідлягаючого військовому
Вітаю!) Підкажіть, будь ласка, якщо приймаємо на ТОВ персіонера, який не є військовозобов'язаним чи потрібно подавати додаток 4 до ТЦК та СП ? А також чи потрібно вносити його дані в додаток 5 ?
Завчасно дякую!)…
Завчасно дякую!)…
МК
Марія, консультант
експерт
15.10.2026 | 15:32
ЄВ
Євгенія Павлівна
15.10.2026 | 11:27
Відповідь надано
Облік товарів для ФОП-косметолога: коли це необхідно
Чи зобов’язаний ФОП-косметолог вести товарний облік, якщо основним видом діяльності є надання косметологічних послуг (ін'єкції), але додатково здійснюється продаж косметичних засобів, які не належать до медичних виробів або лікарських засобів…
ОК
Олександра, консультант
експерт
15.10.2026 | 13:28
ОЛ
Олена
15.10.2026 | 11:18
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Проблеми з військовим обліком: заміщення відповідального при відпустці
В ТОВ була перевірка ТЦК. Зауважили, що немає наказу на заміщення відповідального з ведення в/о на час відпустки та лікарняного. Обов'язки відповідального з в/о покладено на нач.відділу кадрів. Але коли нач.відділу кадрів йде у відпустку, то по кадрам є наказ за замішення…
МК
Марія, консультант
експерт
15.10.2026 | 15:06
НА
Наталья
15.10.2026 | 10:53
Відповідь надано
Правила оформлення ПДВ при продажу товару через нову пошту
тов . продаж товару . при продажу товару накладні підписуємо во вчасно накладна датою 5 числа. підписують накладну нас тупним днем. якщо поставляємо товар через нову пошту випсуємо ттн в ой день і відправляємо через нову пошту. в договорі -право власності на товар та ризики в…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.10.2026 | 17:29
ОТ
Тхорик Оля
15.10.2026 | 10:41
Відповідь надано
Чи потрібно звітувати про інвалідів всім підприємствам без винятків
Новий звіт по інвалідах мають здавати всі? Фоп, юридичні особи навіть якщо чисельність до 8 людей і людей з інвалідністю нема…
ТК
Тетяна, консультант
експерт
15.10.2026 | 17:31
НА
Наталія
15.10.2026 | 10:17
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Неправильне заповнення податкового розрахунку: що робити далі
Підприємство Юрособа з найманими працівниками. Здали місячний податковий розрахунок сум доходу, нарахованого (сплаченого) ...по ЄСВ та ПДФО, але не заповнили рядок 081 (що ми є роботодавцем). Квитанція 2 пришла з відповіддю, що звіт не прийнято. Питання. Формуя новий податковий…
ІК
Ірина, консультант
експерт
15.10.2026 | 14:56
НА
Наталья
15.10.2026 | 10:07
Відповідь надано
ПДВ і повернення товару: дати реєстрації накладної та оприбуткування
ТОВ. Дропшипер. Продаж товару . при повернені товара. Накладну на повернення покупець реєструють во вчасно. Ми як продавці підписуємо тоді коли товар отриман у Нової пошті. Питання : якщо повернення покупець робить через Нову пошту а накладну виписує коли він відправляє через…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.10.2026 | 15:42
ВА
Валентина
15.10.2026 | 10:01
Відповідь надано
Уточнення щодо звіту про мобілізованих працівників в ЄСВ
Мені потрібно уточнюючим добавити мобілізованого, який на підприємстві вже не отримує зарпплату бо він в зсу, в 1 та 4 додаток об*єднаного звіту .і чи потрібно взагалі його додавати 4 додаток чи можна тільки в перший.він у нас залишився на роботі як треба.як це зробити?які коди…
ІК
Ірина, консультант
експерт
15.10.2026 | 14:42
ІР
Ірина
15.10.2026 | 09:54
Відповідь надано
Донарахування податку на прибуток: нюанси обліку та звітності
Добрий день! При перевірці було донараховане податкове зобовязання з податку на прибуток за червень 2026року , а також штраф в розмірі 1020 по 4дф за уточнюючі. Акт перевірки від вересня 2026р, а ППр втставлені жовтнем.
Питання:
1. рядок 18 збільшувати на…
Питання:
1. рядок 18 збільшувати на…
ТК
Тамара, консультант
експерт
15.10.2026 | 11:37
ІК
Кочетова Ірина Юріївна
15.10.2026 | 09:43
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Дворазовий штраф за ПДВ: чи зникає обов'язок реєстрації
На ТОВ була планова податкова перевірка. Наклали 50% ПДВ штрафної санкції за неправильно зареєстровані податкові накладні. ТОВ сплатило. Правильні податкові на протязі 10 днів не реєстрували. Сплатили знов за несвоєчасну реєстрацію 50% штраф. Тобто сплати 50% і знов 50% . Чи…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
15.10.2026 | 16:45
