Заголовок тимчасово відсутній

Потрібно подати Уточнюючий Податковий розрахунок.

Порядок проведення коригувань Розрахунку визначений розд. V Порядку №4 від 13.01.2015р. https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0111-15#n610 "Уточнюючий" розрахунок подається на підставі інформації з раніше поданих Розрахунків і містять інформацію лише за рядками з реквізитами або сумами нарахованого податку на доходи фізичних осіб, військового збору, які уточнюються.

Отже, "Уточнюючий" Податковий розрахунок подається у складі головного розрахунку та Додатку 1 за місяць, в якому потрібно додати пропущений рядок.
Податкові розрахунки нумеруються в хронологічному порядку в межах звітного кварталу, тому якщо Звітний Податковий розрахунок був №1, то Уточнюючий буде № 2. В Уточнюючому розрахунку рядки 07-110 не заповнюються.

Виправлення в Додатку 1 проводиться у такому порядку:
1) у графі 9 вказати КТН «2»;
2) у графі 10 - період, за який проведено донарахування;
3) у графі 18 відображається додаткова база оподаткування ЄСВ;
4) у графі 20 – сума ЄСВ, нарахована на таку додаткову базу.

Донарахована сума ЄСВ переноситься із графи 20 Додатку 1 в рядки 4 та 4.1 таблиці 1 основної частини Податкового розрахунку. Донарахування ЄСВ до мінімального розміру при виправленні цієї помилки проводиться без застосування КТН «13».

Зразок заповнення Додатку 1 (ситуація 3) https://7eminar.ua/documents/download/11368

Раді допомогти, звертайтесь ще!