🤖 АІ-Консультант знає, де знайти
Статті, документи, шаблони та відповіді — за одним запитом.
ГЩ
Щербій Галина Степанівна
16.05.2024 | 21:11
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Доброго дня, наше підприємство знаходилось на єдиному податку 2 %, в травні м-ці, відбулась реалізація товару на суму 6000000,00 грн, який придбаний з пдв, з 01.08.2023р перейшли на загальну систему оподаткування. 10.09.2024р нарахували умовний продаж ПДВ 949/641-1000000,00. Наше підприємство мале, ми віднесли суму ПДВ на витрати і включили Ф2. За рахунок суми пдв в нас виникли збитки по декларації податку на прибуток, Скажіть будь ласка, чи правильно ми включили витрати, і показали в декларації на прибуток. ( виникають питання в ДПІ на основі чого суму ПДВ віднесена на витрати.)
ЮК
Юрій, консультант
експерт
18.05.2024 | 15:25
Очікує відповідь
Трохи дивно, чому такі питання виникають у податківців. Швидше за все, тому що у Вас збитки згідно з декларацією з податку на прибуток за 2024 рік. Разом з тим Ваші дії цілком вірні та обґрунтовані – такі витрати відносяться до інших витрат операційної діяльності (п.20 НП(С)БО – 16 «Витрати», https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/z0027-00#o39 ). Разом з тим слід мати на увазі, що згідно з п.п.9.-1.2 підр.8 розд.ХХ ПКУ ( https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2755-17/conv#n8438 ) база оподаткування у Вашому випадку розраховується «за товарами - виходячи з вартості їх придбання». Тому у разі, якщо 5000000 грн. (тобто сума на яку нараховано 20% ПДВ) є розраховано виходячи з цін придбання, то все зроблено вірно. Якщо ситуація інша – наприклад, Ви просто взяли до уваги вартість реалізації та розрахували ПДВ – тоді можливі помилки. Вам варто передивитися Ваші дані та при необхідності здійснити уточнення, які можуть бути як в бік зменшення, так і в бік збільшення ПДВ та податку на прибуток.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
ГА
Галина
07.07.2026 | 17:44
Відповідь надано
Норми та обмеження валютних операцій з нерезидентами у ЗЕД
Вітаю! Ми ТОВ на загальній системі, плануємо заключити договір з нерезидентом (ОАЕ) на надання доступу до програмного забезпечення. Які є норми, обмеження які потрібно врахувати? Як проводити оплату, які документи потрібно, чи є обмеження по сумам. Які правила відображення в…
СК
Стефанія, консультант
експерт
07.07.2026 | 20:32
НГ
Гайденко Наталья
07.07.2026 | 17:32
Відповідь надано
Необхідність подачі декларації та нарахування штрафу за авто
Доброго дня! Підприємство придбало легкове авто у січні 2026р (рік випуску 2025р, вартість більше 5млн., у переліку на сайті Мінекономіки авто). Податкову декларацію з транспортного податку не подали. Податкова надіслала акт камеральної перевірки і нарахувала штраф 340грн. Чи…
ЛК
Лідія, консультант
експерт
07.07.2026 | 20:50
ЕЛ
Елена
07.07.2026 | 17:22
Відповідь надано
Нові форми звітів по інвалідам та ЄСВ для ФОП 2026
Чи з'явились нові форми звітів по інвалідам , та ЄСВ для ФОП (квартальні) на 07,07,26…
АР
Аліна, редакторка новин 7eminar
експерт
07.07.2026 | 17:39
ІР
Ірина
07.07.2026 | 17:12
Відповідь надано
Чи можливо використати невідгуляну відпустку через три роки
Чи може співробітник взяти невідгуляну основну щорічну відпустку за 2023рік в 2026 році…
АР
Аліна, редакторка новин 7eminar
експерт
07.07.2026 | 17:29
ЄЛ
Єлізавета
07.07.2026 | 16:52
Відповідь надано
Вартість ліцензій на оптову торгівлю та виробництво алкоголю
Добрий день! Яка вартість ліцензії на оптову торгівлю алкогольними напоями (спиртові дистиляти) і яка вартість ліцензії на виробництво алкогольних напоїв (малий виробник спиртових дистилятів) і як продовжити ліцензію (вона оримана майжу рік тому…
СК
Стефанія, консультант
експерт
07.07.2026 | 20:28
ОК
Оксана
07.07.2026 | 16:31
Відповідь надано
Списання бензопили з 112 рахунку: нарахування ПДВ необхідно
Доброго дня. Хочемо списати бензопилу із 112 рахунку , дії бухгалтера. Чи потрібно нараховувати ПДВ…
ОК
Ольга, консультант
експерт
07.07.2026 | 17:09
ОМ
Москаленко Ольга
07.07.2026 | 16:10
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Правила списання пального до отримання техпаспорта катка
Добрий день, підприємство купила каток дорожній. Каток нам поставили, видаткова накладна є, нам його доставили. Техпаспорт ще в процесі оформлення. Чи маємо ми право списувати паливо на цей каток? (Фактично вже працює на нашому обʼєкті) чи маємо дочекатись оформлення техпаспорта…
ОК
Ольга, консультант
експерт
07.07.2026 | 16:38
НА
Наталія
07.07.2026 | 16:08
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Чи може ФОП на єдиному податку продавати сертифікати
ФОП на єдиному податку (2 група), чи може продавати подарункові клієнтські сертифікати на товари чи послуги…
АК
Анастасія, консультант
експерт
07.07.2026 | 17:22
ТЕ
Тетяна
07.07.2026 | 16:01
Відповідь надано
Припинення амортизації нематеріального активу: процедура та податкові наслідки
Доброго дня.
Підприємство має на балансі нематеріальний актив - програмне забезпечення, яке амортизується (срок амортизації 3 роки).
Це програмне забезпечення використовувалося при виробництві продукту, який наразі більше не випускається. Але амортизація цього ПЗ…
Підприємство має на балансі нематеріальний актив - програмне забезпечення, яке амортизується (срок амортизації 3 роки).
Це програмне забезпечення використовувалося при виробництві продукту, який наразі більше не випускається. Але амортизація цього ПЗ…
ЛК
Лідія, консультант
експерт
07.07.2026 | 20:35
МА
Маргарита
07.07.2026 | 15:42
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Уточнюючий звіт: коригування премії директора у звітності ТОВ
Доброго дня, чи правильно я розумію - ТОВ, резидент Дія Сіті, подало об'єднану звітність минулого місяця забувши показати премію директору. (100'000,00, Єсв 1'902,34, ПДФО та ВЗ 5'000,00) Потрібно подати зараз уточнюючий звіт, в якому буде тільки додаток 4ДФ (премія…
ІК
Ірина, консультант
експерт
07.07.2026 | 18:56
НА
Наталія
07.07.2026 | 15:40
Відповідь надано
Компенсація за невикористану відпустку: червень чи липень
Добрий день! Працівник був в відпустці до 30.06.2026р. 28.06.2026р.працівник помер. Документи про смерть підприємство отримало 07.07.2026р. В якому місяці нараховувати компенсацію за невикористану відпустку в червні чи в липні . Дякую…
ІК
Ірина, консультант
експерт
07.07.2026 | 20:33
ОК
Оксана
07.07.2026 | 15:23
Відповідь надано
Коли можна подавати звіт по нормі інвалідів за квартал
Доброго дня. Підкажіть, будь ласка, чи можна вже подавати звіт по нормі інвалідів? вже настав термін звітування за 2 квартал. ми за 1 квартал не подавали, але внесок заплатили…
АК
Анастасія, консультант
експерт
07.07.2026 | 16:38
ІО
Осадчук Ірина Олегівна
07.07.2026 | 15:22
Відповідь надано
Витрати на ліцензію: як правильно відобразити в бухобліку
При отриманні безстрокової ліцензії , як правильно відобразити витрати на оплату в бюджет платежів при отримані ліцензії…
ЛК
Лідія, консультант
експерт
07.07.2026 | 17:30
ВВ
Валентина Вікторівна
07.07.2026 | 15:12
Відповідь надано
Податкові наслідки спадщини та продажу корпоративних прав підприємства
Підприємство А ,100% відсотків якого належить фізичній особі А , отримує корпоративні права у спадщину за заповітом засновника і на протязі року продає іх за ціну нижчу оціночної вартості :
1. Іншій фіз особі резиденту,
2.іншій юр особі резиденту
3. Іншій фіз…
1. Іншій фіз особі резиденту,
2.іншій юр особі резиденту
3. Іншій фіз…
ОК
Ольга, консультант
експерт
07.07.2026 | 17:05
CС
Світлана Cвітлана
07.07.2026 | 15:11
Відповідь надано
Правила включення ПДВ до кредиту при фінансовому лізингу автомобіля
ТОВ, платник податку на прибуток, придбали авто у фінансовий лізинг на 36 місяців. Сума першого платежу за автомобіль 30%-450 000 грн. Зареєстрована податкова на всю суму авто 1500000 грн. Чи маємо ми право включити до податкового кредиту всю суму ПДВ в місяці реєстрації…
СК
Світлана, консультант
експерт
07.07.2026 | 18:22
ЗС
Савушкіна Зоя Володимирівна
07.07.2026 | 15:09
Відповідь надано
Визначення групи основних засобів для виробничих матриць
Предприятие при производстве корпусов изделий использует матрицы . К какой группе ОС их отнести и какой срок эксплуатации ставить стоимость более 20 т.грн…
ЛК
Лідія, консультант
експерт
07.07.2026 | 17:23
НА
Наталя
07.07.2026 | 15:07
Відповідь надано
Є відповідь АІ
Проблеми формування собівартості при переході на Е-ТТН
Д.д. Якщо переходимо на Е-ТТН маємо при виїзді відразу кинути на реєстрацію(підписати)Е-ТТН. Переміщення між складами в різних містах тезж формуємо Е-ТТН ціни в собівартості. Але якщо підприємство велке і працює бліьше 30 користувачів, то не завжди вірно буде сформована…
СК
Стефанія, консультант
експерт
07.07.2026 | 17:32
КУ
Кучевська Валентина Іванівна
07.07.2026 | 15:01
Відповідь надано
Як правильно заповнити податкову накладну на зворотну тару
Добрий день. Прошу прокоментувати щодо роз'яснення https://7eminar.ua/news/21988-nepovernennya-zvorotnoyi-tari-koli-vinikayut-pdv-zobovyazannya, а саме - як…
ОК
Ольга, консультант
експерт
07.07.2026 | 15:35
СВ
Світлана
07.07.2026 | 14:51
Відповідь надано
Процедура виплати лікарняних у разі відсутності бухгалтера
Головний бухгалтер уповноважена особа про призначення лікарняних хворіла з 21.06. по 25.06.2026, лікарняний готово до сплати 06.07.2026, як оформити і хто приймає рішення про виплату лікарняного…
ІК
Ірина, консультант
експерт
07.07.2026 | 20:27
ОЛ
Олена
07.07.2026 | 14:49
Відповідь надано
Відпустка працівника за сумісництвом: оформлення та облік в табелі
Доброго дня! Працівник працює за основним місцем роботи, а з 01.07.2026 оформили ще за сумісництвом, але з 13.07.26 іде у щорічну відпустку на 28к.д. Чи можно поставити в табелі робочого часу ІН (інші нез'ясовані причини) замість НА і не писати заяви по сумісництву?? Чи не буде…
ІК
Ірина, консультант
експерт
07.07.2026 | 15:34
