☝️ Отримайте доступ до відео, документів, AI-Консультанта та інших корисних сервісів.
Увійти або зареєструватися
ОК
Оксана
14.05.2024 | 12:21
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
ТОВ платник ПДВ, ІТ послуги. Кожного місяця реєструємо зведену податкову накладну на придбані товари і послуги які одночасно використовуються як в оподаткованих так і в звільнених операціях. Зроблено річний перерахунок ПДВ податку на придбані з ПДВ товари, послуги, частково використані в оподатковуваних операціях, а частково в звільнених.
Питання: постачальник оформив в квітні 2024року РК до ПН за січень 2023року. Що і як мені відкоригувати: мою зведену податкову накладну за січень 2023року чи складений до неї 31 грудня 2023року РК?
Питання: постачальник оформив в квітні 2024року РК до ПН за січень 2023року. Що і як мені відкоригувати: мою зведену податкову накладну за січень 2023року чи складений до неї 31 грудня 2023року РК?
ЮК
Юрій, консультант
експерт
14.05.2024 | 19:17
Очікує відповідь
Вважаємо, що Вам потрібно складати тільки РК до зведеної ПН за січень 2023 року. Є відповідне роз’яснення податківців: «…у податковому періоді, у якому за результатами проведеного перерахунку зменшено (у тому числі на підставі бухгалтерської довідки) суми ПДВ, що були віднесені до податкового кредиту при придбанні з ПДВ товарів/послуг, необоротних активів, які призначалися для використання або часткового використання в неоподатковуваних операціях, платник податку може скласти розрахунок коригування до зведеної податкової накладної, складеної відповідно до п. 198.5 ст. 198 або п. 199.1 ст. 199 ПКУ, та зареєструвати його в ЄРПН у встановлений ПКУ термін. При цьому, у разі своєчасної реєстрації в ЄРПН такого розрахунку коригування платник податку має право зменшити суму податкових зобов’язань, нарахованих згідно з п. 198.5 ст. 198 або п. 199.1 ст. 199 ПКУ, у податковій декларації з ПДВ (далі – декларація) того звітного (податкового) періоду, у якому складено розрахунок коригування, а у разі його несвоєчасної реєстрації в ЄРПН – у декларації того звітного (податкового) періоду, у якому такий розрахунок коригування зареєстровано в ЄРПН» (посилання на повний текст: https://ck.tax.gov.ua/media-ark/news-ark/652958.html ). Код причини коригування – 202 «Коригування зведеної податкової накладної, складеної відповідно до пункту 199.1 статті 199 ПКУ».
Раді допомогти, звертайтесь ще!
КГ
Герасименко Ксенія Анатоліївна
21.10.2026 | 23:12
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Доплата ЄСВ до мінімальної при відпустці без збереження зарплати
Приняли сотрудника на работу 01.07.2026 он проработал 5 дней и ушел в отпуск без сохранения на 15 к.д. Необходимо ли доплачивать ЕСВ до минимальной,если зарплата начисленная за июль меньше минимальной…
ІК
Ірина, консультант
експерт
21.10.2026 | 23:30
МБ
Боєва Марина Олександрівна
21.10.2026 | 20:50
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено експертом
Чи потрібно друкувати протокол підпису до електронного документа
Чи обов'язково роздруковувати протокол підпису до первинного документа підписаного КЕП…
СК
Стефанія, консультант
експерт
21.10.2026 | 21:35
ТЕ
Тетяна
21.10.2026 | 19:01
Відповідь надано
Правила сплати єдиного податку для мобілізованих ФОП 2 групи
ФОП 2 група єдиного податку мобілізований . Чи правильно я розумію що він має право здійснювати далі свою діяльність і може не сплачувати єдиний податок і військовий збір до кінця мобілізації? Чи йому потім, після демобілізації , всю суму потрібно буде все-таки оплатити…
АК
Анастасія, консультант
експерт
21.10.2026 | 22:16
ОЛ
Ольга
21.10.2026 | 17:31
Відповідь надано
Зміна власника ТОВ: важливі нюанси для резидента Дія Сіті
Доброго дня.
Що варто врахувати ТОВ резидент Дія Сіті ПнВК при зміні власника компанії з фізичної особи громадянина України та юридичну особу резидента Естонії?
Дякую…
Що варто врахувати ТОВ резидент Дія Сіті ПнВК при зміні власника компанії з фізичної особи громадянина України та юридичну особу резидента Естонії?
Дякую…
ВК
Валентина, консультант
експерт
21.10.2026 | 22:28
АЛ
Алла Пономаренко
21.10.2026 | 17:13
Відповідь надано
Чи потрібно заповнювати звіт про працевлаштування осіб з інвалідністю
Вітаю! У ТОВ 8 працівників. Один з них - зовнішній сумісник. Ще троє мають інвалідність. Чи потрібно в такому разі повністю заповнювати Звіт працевлаштування осіб з інвалідністю чи можна здати пустий заповниши лише шапку? Дякую…
АК
Анастасія, консультант
експерт
21.10.2026 | 18:11
ЛЮ
Людмила
21.10.2026 | 17:07
Відповідь надано
Як виправити помилку в звіті ФОП за ІІІ квартал
Добрий день. Об'єднаний звіт ФОП за ІІІ квартал 2026 р. Найманих працівників немає. Є тільки договори ЦПХ. Рядок 092 в медку не заповнено/0. Звіт не прийнято. Помилка: Для Податкового розрахунку з типом "Звітний" за місяць 1 кварталу не заповнено рядок 092 "Кількість працівників…
ІК
Ірина, консультант
експерт
21.10.2026 | 22:38
ЮП
Пустовойт Юля Володимирівна
21.10.2026 | 17:04
Відповідь надано
Сторно переплати податку на прибуток: правильні бухгалтерські проводки
Вітаю! В декларації з податку на прибуток за 9 місяців виникли великі збитки, але за півріччя був нарахований і сплачений податок на прибуток, який зараз виходить в переплаті. Щоб відобразити переплату з податку на прибуток я повинна 30.09.2026 року провести проводку сторно по…
ВК
Валентина, консультант
експерт
21.10.2026 | 21:25
ОК
Оксана
21.10.2026 | 17:00
Відповідь надано
Обмеження на утримання зарплати для погашення позички працівника
ТОВ надає безпроцентну грошову позичку (ссуду) своєму працівнику на рік з умовою періодичного погашення шляхом утримання із зарплати цього працівника. Питання: чи є законодавче обмеження у відсотках щодо можливого утримання із зарплати найманого працівника? Чи можна утримувати…
ІК
Ірина, консультант
експерт
21.10.2026 | 22:50
.
.
21.10.2026 | 16:53
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Загублений чек заправки: як підтвердити витрати на пальне
Доброго дня. Підскажіть будь ласка якщо водієм загублений чек про заправку пального чи достатньо звіту з реєстру, умовно, Окко з їх особистого кабінету ? і якщо ні що робити в такому випадку…
СК
Стефанія, консультант
експерт
21.10.2026 | 21:11
ЕВ
Евгения
21.10.2026 | 16:42
Відповідь надано
Як анулювати подвійне нарахування в звіті з ЄСВ
потрібно зробити уточнюючий звіт по обєднаній звітности, а саме прибрати нарахування по всім місяцям 2го кварталу з позначкою 1. Я відправляю уточнюючий звіт- приходить відповідь, що потрібно внести такі ж строки з позначкою нуль. Але мені потрібно просто анулювати данні…
ІК
Ірина, консультант
експерт
21.10.2026 | 23:02
ТА
Татьяна
21.10.2026 | 16:40
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Чи можливо ТОВ отримати фінансову допомогу від фізособи
Может ли ТОВ получить от физического лица безповоротнюю финансовую допомогу?
От постороннено физического лица, не от директора и не от засновника…
От постороннено физического лица, не от директора и не от засновника…
ВК
Валентина, консультант
експерт
21.10.2026 | 16:59
НА
Наталія
21.10.2026 | 16:31
Відповідь надано
Правила округлення цін у ПН: скільки знаків після коми
Добрий день. Менеджери укладають специфікації з цінами в гривнях з ПДВ 235 грн., коли виписуєш ПН ціна може мати кількість знаків після коми більше ніж два(195,8333333) щоб вийти на ціну зазначену в специфікації . Як правильно написати ціну в ПН - два знаки після коми чи можна…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.10.2026 | 18:34
ІЛ
Лисогоря Інна
21.10.2026 | 16:28
Відповідь надано
Алгоритм дій для списання кредиторської заборгованості за орендою
Вітаю! ТОВ загальна система, платник ПДВ, податку на прибуток на загальних підставах. На поточну дату обліковується кредиторська заборгованість яка виникла за січень 2022р. за послуги оренди складського приміщення. Працівники ТОВ орендодавця не виходять на зв'язок з початку…
ТК
Тамара, консультант
експерт
21.10.2026 | 17:59
НА
Наталія
21.10.2026 | 16:20
Відповідь надано
Відмова в реєстрації ПН: нові платники ПДВ і терміни
Добрий день. У нас велике підприємство, велика кількість відвантажень і багато покупців.Покупець звонить в жовтні і повідомляє що в серпні він став платником ПДВ і питає де його податкові. За період з серпня по вересень на покупця реєстрували ПН як на неплатника ПДВ. Зараз не…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.10.2026 | 19:12
ВА
Валентина
21.10.2026 | 16:15
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Як правильно виписати ПН при безоплатній передачі товару
добрий день!
передаємо по акту безоплатно товар. балансова та оціночна вартість в акті 30 000 грн.
яким чином виписувати ПН по такій поставці:
перша - 0,00 грн + ПДВ 0,00 на отримувача друга (компенсуюча) - 30 000,00 грн + 20% ПДВ?
дякую…
передаємо по акту безоплатно товар. балансова та оціночна вартість в акті 30 000 грн.
яким чином виписувати ПН по такій поставці:
перша - 0,00 грн + ПДВ 0,00 на отримувача друга (компенсуюча) - 30 000,00 грн + 20% ПДВ?
дякую…
ЮК
Юрій, консультант
експерт
21.10.2026 | 16:49
ТО
ТОВ "Феко"
21.10.2026 | 16:02
Відповідь надано
Вимоги до військового обліку та бронювання для ТОВ
Доброго дня. Підскажіть будь ласка якщо ТОВ немає критичності , але є оформлені декілька чол., які мають відстрочку і жінки, то потрібно теж звірку з ТЦК в кінці року і теж всі повідомлення подавати при прийомі, звільненні в тцк, вести військ.облік? Чи потрібно мати особу,яка…
МК
Марія, консультант
експерт
21.10.2026 | 17:29
СВ
Світлана
21.10.2026 | 15:49
Відповідь надано
Помилки у звітності: об'єднаний звіт, середньооблікова кількість працівників
Працівник лише один, працює за неповним робочим часом. Звільнився 11.08.2026р., подаємо обєднаний звіт, в р.091 за серпень середньооблік.к-ть шт.прац.не показуємо, так як за розрахунком не виходить 1. Прийшла квит.№2 відхилено:Помилка: Для Податкового розрахунку з типом…
ІК
Ірина, консультант
експерт
21.10.2026 | 20:07
OM
Marchuk Olena
21.10.2026 | 15:40
Відповідь надано
Відповідь АІ схвалено і доповнено експертом
Часткове повернення імпортованого товару: дії та наслідки
Підкажіть, будь ласка, чи можливо частково повернути придбаний ще у 2022 році імпортований товар. У зв'язку з неможливістю продати його на територіїі України, постачальник згоден. Які дії та податкові наслідки? Товар не сплачено…
ЛК
Лідія, консультант
експерт
21.10.2026 | 22:20
ОЛ
Ольга
21.10.2026 | 15:36
Відповідь надано
Оформлення зарядної станції: витрати чи основний засіб
чи треба оформлювати як основний засіб зарядну станцію куплену з р/р підприємства вартістю 19 000 грн?
чи можна іі списати одразу на витрати (які саме витрати, якщо можна списати, які проводки), чи треба все одно вводити в експлуатацію і нараховувати амортизацію? Як це…
чи можна іі списати одразу на витрати (які саме витрати, якщо можна списати, які проводки), чи треба все одно вводити в експлуатацію і нараховувати амортизацію? Як це…
ВК
Вікторія, консультант
експерт
21.10.2026 | 16:39
СВ
Світлана
21.10.2026 | 15:32
Відповідь надано
Вибір КВЕДів для ФОП при наданні послуг нерезиденту
Вітаю! ФОП 3 гр.планує надавати маркетингово-рекламні послуги в соц.мережах (розробка стратегії, проведення реклами тех.частина, аналітика реклами, вдосконалення реклам.стратегії після) нерезиденту і буде отримувати валютну виручку. Які кведи потрібно зареєструвати ФОПу для…
ЛК
Лідія, консультант
експерт
21.10.2026 | 18:51
