Заголовок тимчасово відсутній

Розглянемо окремо Ваші питання:

1. В 1С ЦПХ відображайте з кодом 102.

2. Договір ЦПХ відображають в Додатку 5, Додатку 1 та 4 ДФ.

Додаток 5 заповнюйте наступним чином:

в графі 6 – «0» або «1»;

в графі 7 - зазначити категорію застрахованої особи «3»;

в графі 10 - дата початку цивільно-правових відносин та дата їх закінчення. графи з 11 по 15 не заповнюються;

графа 16 - номер та дата укладеного договору

графа 17 - зазначайте підставу для припинення цивільно-правових відносин, відповідну главу чи статтю Цивільного кодексу України. Так для договору підряду на виконання робіт можна вказати главу 61, а для договору для надання послуг – главу 63.

Додаток 1 заповнюєте в місяці нарахування доходу. Підставою для нарахування доходу за ЦПХ є акт виконаних робіт, тож орієнтуйтесь на дату його підписання. В графі 8 - код особи «26», в графі 14- кількість днів цивільно правових відносин згідно договору. Суму винагороди у графах 16-17, нарахований ЄСВ в графі 20, а в графі 10 зазначаємо місяць, за який нараховано таку винагороду.

В 4ДФ виплати по ЦПД відображають з ознакою «102». В рядку 05 відобразіть кількість фізичних осіб, з якими у звітному періоді було укладено договори цивільно-правового характеру і яким було нараховано доходи з ознакою 102, тобто винагороду за цивільно-правовим договором.

В 4ДФ нарахування та виплата доходу та податків відображають по факту подій. Якщо винагорода нарахована в одному місяці, а виплачена в наступному заповнюйте графи 3а, 4а, 5а в місяці нарахування, а графи 3, 4, 5 в місяці звільнення. Дата прийняття і звільнення у графах 7 та 8 не заповнюються.

3. Нарахування Дт92 - Кт685 (або 631), податки Дт 685(631)-Кт6411,642 ; ЄСВ Дт92 - Кт651, виплата Дт685 (631) - Кт311

Більш детально у відео https://7eminar.ua/events/3525/7486 (урок 17)

Раді допомогти, звертайтесь ще!