Заголовок тимчасово відсутній

Так, санкції до Вас можуть бути застосовані.

Відповідно до ст. 5-1 ЗУ "Про запобігання та протидію легалізації (відмиванню) доходів, одержаних злочинним шляхом, фінансуванню тероризму та фінансуванню розповсюдження зброї масового знищення" з наступними змінами, https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/361-20#n1449, юридичні особи зобов’язані подавати інформацію про кінцевого бенефіціарного власника або про його відсутність та структуру власності для внесення до Єдиного державного реєстру юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань (далі - ЄДР) у порядку, визначеному Законом України "Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб - підприємців та громадських формувань".

Тобто, враховуючи цю норму, у ЄДР повинна міститися відповідна інформація про кінцевого бенефіціарного власника або про його відсутність та структуру власності.

29.12.2022 набрав чинності ЗУ "Про внесення змін до деяких законів України щодо вдосконалення регулювання кінцевої бенефіціарної власності та структури власності юридичних осіб" https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2571-20#Text.

Цим законом скасована необхідність щорічного підтвердження відомостей про кінцевих бенефіціарних власників, однак, запроваджений обов’язок підтримувати відомості про кінцевого бенефіціарного власника та структуру власності юридичної особи в актуальному стані та повідомляти державного реєстратора про зміни протягом 30 робочих днів з дня їх виникнення та подавати державному реєстратору документи, що підтверджують зазначені зміни.

При цьому, відповідно до абзацу 3 частини 4 статті 35 ЗУ «Про державну реєстрацію юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань» https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/755-15#n844 , неподання або несвоєчасне подання особами, уповноваженими діяти від імені юридичної особи, державному реєстратору інформації про кінцевого бенефіціарного власника юридичної особи або про його відсутність тягне за собою накладення штрафу на таку юридичну особу в розмірі від однієї тисячі до двадцяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян.

В той же час, відповідно до пункту 2 ч. 1 ЗУ «Про захист інтересів суб'єктів подання звітності та інших документів у період дії воєнного стану або стану війни» https://zakon.rada.gov.ua/laws/show/2115-20#Text , у період дії воєнного стану або стану війни, а також протягом трьох місяців після його завершення до фізичних осіб, фізичних осіб - підприємців, юридичних осіб не застосовується адміністративна та/або кримінальна відповідальність за неподання чи несвоєчасне подання звітності та/або документів.

Однак, із введенням процедур виявлення невідповідності відомостей про кінцевих бенефіціарних власників та/або структуру власності юридичної особи ситуація змінюється і юридична особа може бути притягнута до відповідальності за невиконання обов'язку інформування державного реєстратора про вказані відомості і це може бути виявлено якраз у межах процедури зазначеної у наказі Міністерства юстиції України від 12 липня 2023 року № 2542/5 з 01 грудня 2023 року.

Виходом із цієї ситуації є надання керівником довіреності на представництво інтересів юридичної особи з правом підписання структури власності, яку потрібно нотаріально засвідчити за кордоном, легалізувати та перекласти на українську мову, а після цього звернутися до державного реєстратора для внесення до ЄДР відомостей про кінцевих бенефіціарних власників та/або структуру власності. При цьому, державному реєстратору надається заява (форма №2), структура власності, копія паспорту кінцевого бенефіціарного власника, засвідчена нотаріально та копія згаданої вище довіреності.

Раді допомогти, звертайтесь ще!