Заголовок тимчасово відсутній

Так, потрібно. З 01.01.2021 р. набуває чинності новий порядок реєстрації суб'єктів первинного фінмоніторингу, серед яких бухгалтери-ФОП, адвокати та ФОП, які надають юридичні послуги. З 01.01.2021 р. ФОП-бухгалтерам треба буде ставати на облік у Держфінмоніторингу не пізніше за встановлення ділових контактів з першим клієнтом. Створення електронного кабінету фінансового моніторингу перенесено з 01.05.2022 року до закінчення воєнного стану. Однак, до набуття чинності нормативно-правової бази щодо забезпечення роботи е-кабінету системи фінансового моніторингу та надання суб’єктам доступу до особистих кабінетів, суб’єкти зобов’язані надавати до Держфінмоніторингу інформацію в електронному або паперовому вигляді відповідно до вимог чинних нормативно-правових актів. Зокрема, Інструкції щодо заповнення форм обліку та подання інформації, пов’язаної із здійсненням фінансового моніторингу, затвердженої Наказом Мінфіну від 29.01.2016 р. № 24, та Порядку електронної взаємодії суб’єктів первинного фінансового моніторингу та Держфінмоніторингу України, затвердженого Наказом Мінфіну від 24.11.2015 р. № 1085. Ті ситуації, про які має повідомляти спеціально визначений суб’єкт первинного фінансового моніторингу визначені у пп. «в» та «г» п. 8 ч. 2 ст. 8 Закону № 361. Решта положень ст. 8 Закону № 361 бухгалтерів-підприємців не стосуються (абз. 2 ч. 2 ст. 10 Закону № 361). Це значить, що повідомляти треба лише про підозрілі операції та про невідповідність кінцевих бенефіціарів. Якщо клієнт проводить нестандартну для себе операцію, а бухгалтер має впевненість і може взяти на себе відповідальність щодо того, що така операція не пов’язана з незаконною діяльністю, то вона не є підозрілою. Тоді нічого повідомляти Держфінмоніторинг про такі операції не потрібно. І більші чи менші такі операції за 400 тис. грн значення не має. Раді допомогти, звертайтесь ще!