ТР
Тетяна Романюк
03.03.2023 | 11:57
Відповідь надано
Заголовок тимчасово відсутній
Доброго дня.Я ФОП 3гр 3% з ПДВ.Який місяць уточнювати 12 чи 02?12 помилково зареєструвала двіПН на одну операцію,бо одну заблокували. 01розблоковувала та включилаПН в декларацію за 12(настоялаДПІ). В 02 зареєструвала РК"-" на задвоєну накладну з 12. Запитання стосується уточнюючої декларації . Запитання: За який місяць мені уточнювати зобов‘язання подати декларацію? За 12 чи за 02? В 02 включати Рк"-" у рядки 1.1 і 4.1деклараціі 3% в 1 розділ ? Чи за 12 уточнюючу? Декларація за 02 -0.
ТК
Таїса, консультант
експерт
03.03.2023 | 16:19
Очікує відповідь
Відповідь на запитання: на нашу думку, є 2 варіанти:
1. зробити "по закону" - в декларації не повинні стояти помилкові ПН і РК на "-" до них. За таких умов треба подати УР до 12/2022 і зняти одну (невірну) ПН з ряд. 1.1. А РК на "-", складений і зареєстрований в 02/2023 для анулювання невірної ПН взагалі не ставити нікуди. Проблема - вилізе на ліміті сума еПеревищення, і ДПС буде вимагати відображати всі операції в декларації (дві ПН в 12 місяці і РК на "-" в 02 місяці),
2. зборити "Як хоче ДПС" - поставити 2 ПН в 12 місяць та Рк на "-" в 02/2023. Це не буде вірним, але на ліміті реєстрації не буде суми еПеревищення.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
1. зробити "по закону" - в декларації не повинні стояти помилкові ПН і РК на "-" до них. За таких умов треба подати УР до 12/2022 і зняти одну (невірну) ПН з ряд. 1.1. А РК на "-", складений і зареєстрований в 02/2023 для анулювання невірної ПН взагалі не ставити нікуди. Проблема - вилізе на ліміті сума еПеревищення, і ДПС буде вимагати відображати всі операції в декларації (дві ПН в 12 місяці і РК на "-" в 02 місяці),
2. зборити "Як хоче ДПС" - поставити 2 ПН в 12 місяць та Рк на "-" в 02/2023. Це не буде вірним, але на ліміті реєстрації не буде суми еПеревищення.
Раді допомогти, звертайтесь ще!
Відповідь від 15 хвилин!
Підключіть сервіс «Особистий консультант» та отримайте рішення всіх ваших робочих завдань від найкращих експертів-практиків країни.
НН
Нечипорчук Наталя
13.02.2026 | 16:02
Відповідь надано
Коли ФОП може не платити ЄСВ після виходу на пенсію
ФОП досягнув 60 років в грудні 2025 року, оформився на пенсію в лютому 2026 року …
ІР
Ірина
13.02.2026 | 15:57
Відповідь надано
Зміни в звітності ФОП: переход до квартального формату з 2026 року
ФОП з січня 2026 року, уже об"єднану звітність не подає, вона стала квартальною?
ТБ
Бондаренко Тетяна Володимирівна
13.02.2026 | 15:03
Відповідь надано
Чи потрібно ФОП сплачувати ЄСВ за грудень 2025 року
ФОП єдиний податок 3 група зареєстровано 01.12.2025р. Дата взяття на облік платником ЄСВ …
ЛА
Лариса
13.02.2026 | 14:19
Відповідь надано
Середньооблікова кількість штатних інвалідів: як правильно рахувати
Добрий день, питання щодо рядка 101.1 Об'єднаної звітності з ЄСВ, ПДФО та ВЗ …
ЛЮ
Люда
13.02.2026 | 13:45
Відповідь надано
Обмеження для ФОП: послуги бюджетним установам та новий КВЕД
ФОП єдинник на ІІ групі,КВЕД 56.10 та 56.30, кафе має намір співпрацювати …
ОГ
Григоркіна Ольга
13.02.2026 | 13:05
Відповідь надано
Чи потрібно заповнювати рядок 03 РІ для малодохідників
Добрий день! Підкажіть, будь ласка, чи потрібно заповнювати рядок 03 РІ Податкової декларації з податку …
ОО
Оксана Олександрівна
13.02.2026 | 12:11
Відповідь надано
Правила списання витрат на канцелярію від ФОП 2 групи
Тов заг. сист оподатк. закупляє канцелярію та дрібні госп. товари у ФОП 2 групи платника …
ІР
Ірина
13.02.2026 | 12:05
Відповідь надано
Ситуація з авансовим звітом та поверненням коштів директору
Вітаю, в 05 січня 2026 року Директор ТОВ з власної картки вніс предоплату за послуги …
ОЛ
Ольга
13.02.2026 | 11:46
Відповідь надано
Питання звітності по земельному податку після смерті голови ФГ
Добрий день) С(Ф)Г ( по Статуту один чоловік) було платником єдиного податку 4 гр …
ВЯ
Василина Ярославівна
13.02.2026 | 11:27
Відповідь надано
Оплата лікарняних працівникам з інвалідністю: що потрібно знати
Працівник людина з інвалідністю 3 група був на лікарняному ТОВ розглянула лікарняний і виплатила за …
НС
Слуцька Наталія
13.02.2026 | 11:27
Відповідь надано
Як виправити нарахування зарплати під час лікарняного працівника
Вітаю. Працівник з 29.01.26 на лікарняному. Лікарняний ще не закритий і не готовий …
НБ
Бартосевич Наталія
13.02.2026 | 11:02
Відповідь надано
Списання малоцінних необоротних активів для ФОП третьої групи ПДВ
Добрий день.Як правильно списувати Малоцінні Необоротні Матеріальні Активи ...ФОП 3 група з ПДВ.
ІР
Ірина
13.02.2026 | 10:48
Відповідь надано
Порядок подання повідомлень про прийняття та звільнення працівника
Добрий день. ФОП ЄП третя група подає повідомлення про прийняття працівника за трудовим договором у …
ОЛ
Ольга
13.02.2026 | 10:46
Відповідь надано
Чи можна врахувати переплату єдиного податку при МПЗ
Вітаю. Помилково переплатили єдиний податок 4 гр. на 34558.00 грн в березні 2025 р …
ОП
Петриченко Ольга Петровна
13.02.2026 | 10:40
Відповідь надано
Як правильно оформити змінну частину орендної плати
Юр.особа на єдиному податку орендує нежитлове приміщення у ФОП 2 групи. В договорі оренди …
